Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как можно вернуть налог с инн

Как можно вернуть налог с инн

Как можно вернуть налог с инн

Как оформить налоговый вычет и вернуть 13% от стоимости покупок

Значительная часть наших читателей (как, впрочем, и я) платит налоги. Однако эту сумму можно уменьшить. Для этого существует налоговый вычет. Что это? При оформлении подобного вычета государство уменьшает сумму, с которой выплачиваются налоги.

Так же называется возврат определённой части ранее уплаченного НДФЛ (налога на доходы физических лиц) при покупке недвижимости, расходах на лечение или обучение.

Только гражданин России, являющийся налоговым резидентом (человеком, который платит те самые 13% от дохода).

Индивидуальные предприниматели, работающие в специальном налоговом режиме и не имеющие доходов, облагаемых по ставке 13%, получить вычет не могут. Согласно Налоговому кодексу, существует несколько видов вычетов:

  • Имущественный.
  • Профессиональный.
  • Вычет, связанный с переносом на будущий период убытков от сделок, связанных с ценными бумагами, и операций с финансовыми инструментами срочных сделок, которые обращаются на организованном рынке.
  • Вычеты, связанные с переносом на будущий период всех убытков, имеющих отношение к участию в инвестиционном товариществе.
  • Социальный.
  • Стандартный.

Самым важным вычетом является имущественный.

С него и начнём. Имущественный вычет можно получить при покупке любых объектов недвижимости. Как это действует? Вы покупаете, скажем, квартиру, а потом государство возвращает вам 13% потраченной суммы, так как вы платили ему подоходный налог. Например, если за год было заплачено 200 000 рублей подоходного налога, то налоговый вычет на покупку квартиры, который вы сможете получить за год, составит не более 200 000 рублей.

Если налоговый вычет превышает эту сумму, оставшиеся деньги можно будет получить уже в следующем году. Максимальный размер имущественного вычета — 2 миллиона рублей с человека за саму недвижимость (то есть можно вернуть 13% от этой суммы) и 3 миллиона рублей за использование ипотечного кредита. Так что вернуть деньги можно с нескольких объектов недвижимости (касается только покупок, совершённых начиная с 2014 года).

Налоговый вычет по процентам предоставляется только по одной квартире.

Действует этот вычет и при оплате ремонта. Можно вернуть деньги и за другие покупки.

Но в таком случае общая сумма вычетов не может превышать 120 тысяч рублей. Причём это не возвращаемая сумма, а сумма, с которой списывается 13%.

(В этот лимит не входит оплата обучения и дорогостоящего лечения.) Все эти выплаты можно вернуть по прошествии налогового периода, учитываются только траты за истекший налоговый период. 1. Стандартный вычет (статья 218 Налогового кодекса, указаны максимальные возвращаемые суммы):

  1. 1 400 рублей в месяц на каждого ребёнка, если сумма доходов родителей составляет до 280 000 рублей.
  2. 3 000 рублей в месяц — на третьего и последующих детей.
  3. 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет для граждан, которые перенесли лучевую болезнь или иные заболевания вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, для инвалидов ВОВ и прочих категорий льготников.
  4. 500 рублей в месяц для граждан, у которых имеются различные государственные награды и/или особый статус, например Герой РФ, Герой Советского Союза и так далее.
  5. 3 000 рублей в месяц составляет налоговый вычет на несовершеннолетнего ребёнка-инвалида или на ребёнка-инвалида первой или второй группы до достижения им возраста 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом и так далее.

2.

На социальный налоговый вычет претендуют лица, расходы которых связаны со следующими направлениями:

  1. Благотворительность — в сумме, направленной физическим лицом на благотворительные цели в виде денежной помощи в течение года. Не может превышать 25% от суммы полученных в отчётном году доходов.
  2. Накопительная часть трудовой пенсии — в сумме, которая была уплачена налогоплательщиком в налоговом периоде в виде дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии. Если дополнительные взносы были уплачены работодателем, то вычет не предоставляется.
  3. Негосударственным пенсионным обеспечением — в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде пенсионных взносов по договору с пенсионным органом. В отличие от предыдущего случая, вычет может быть предоставлен, если платил работодатель, но при условии обращения к нему. Максимальная сумма взносов, с которой будет рассчитываться вычет, — 120 000 рублей.
  4. Обучение — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за обучение (своё, детей до 24 лет, опекаемых или подопечных до 18 лет и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет). При этом сумма налогового вычета при расходах на обучение детей составляет 50 000 рублей в год; на своё обучение — не более 120 000 рублей в год в совокупности с иными социальными расходами налогоплательщика, в частности с оплатой лечения, пенсионных страховых взносов и так далее, за исключением оплаты дорогостоящего лечения.
  5. Лечение и/или приобретение медикаментов — в сумме, которая была уплачена в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями или ИП, осуществляющими медицинскую деятельность, самому налогоплательщику, его родителям, детям, супругу (супруге). Налогоплательщик может получить налоговый вычет в сумме всех расходов на дорогостоящие препараты и лечение.

1.

Для оформления налогового вычета на обучение необходимо заполнить 3-НДФЛ и предоставить её в налоговую инспекцию по месту регистрации. К декларации прикладываются следующие документы:

  1. о возврате налога, в котором содержатся реквизиты счёта для перечисления денежных средств;
  2. лицензия учебного заведения на оказание образовательных услуг;
  3. договор с учебным заведением;
  4. все платёжные документы, согласно которым была произведена оплата обучения.
  5. 2-НДФЛ;

2.

Для того чтобы оформить налоговый вычет на лечение, вместе с декларацией 3-НДФЛ, подаваемой в налоговую инспекцию, нужно предоставить следующие документы:

  1. справку с работы по форме 2-НДФЛ.
  2. на возврат налога;

Кроме этого, для возврата средств, потраченных на лечение, потребуется приложить:

  1. справку об оплате медицинских услуг;
  2. документы, которые подтверждают размер понесённых вами расходов;
  3. лицензию медицинской организации на право осуществлять медицинскую деятельность.
  4. договор с медицинской организацией;

При возврате затрат на лекарства вам понадобится:

  1. платёжный документ.
  2. рецепт, оформленный в специальном порядке;

Можно оформить налоговый вычет и на оплату добровольного медицинского страхования, для этого нужно предоставить ещё:

  1. платёжные документы.
  2. полис или договор со страховой организацией;
  3. лицензию страховой компании;

3. Для оформления вычета при покупке жилья к декларации по форме 3-НДФЛ нужно приложить:

  1. платёжные документы.
  2. о возврате налога;
  3. договор купли-продажи жилья;
  4. акт приёма-передачи;
  5. договор участия в долевом строительстве жилого дома;
  6. свидетельство о праве собственности;
  7. справку 2-НДФЛ;

Для ипотечных приобретений к предыдущим документам нужно добавить:

  1. справку об уплаченных процентах.
  2. кредитный договор;

После того как все документы будут приложены к декларации по форме 3-НДФЛ, Федеральная налоговая служба рассматривает все бумаги и принимает решение о предоставлении или отказе в предоставлении налогового вычета. Согласно статье 229 Налогового кодекса РФ, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за отчётным (за траты в котором предполагается осуществить возврат).

Это не распространяется на получение социального, имущественного и стандартного налоговых вычетов, но с ограничением: можно подать документы на возврат не более чем за три налоговых периода. На проверку декларации у налоговой есть три месяца, после чего возврат денег производится в течение месяца.

Можно поступить иначе и предоставить работодателю заявление и уведомление из налоговой инспекции о праве на получение налогового вычета.

После получения этих документов работодатель будет удерживать сокращённый размер налога с учётом налогового вычета. При этом срок возврата налогового вычета переносится со следующего календарного года на период подачи документов. И в налоговую придётся идти дважды: сначала для подачи документов на получение уведомления, потом за получением уведомления.

И в налоговую придётся идти дважды: сначала для подачи документов на получение уведомления, потом за получением уведомления.

Государство Вам задолжало?

Все, что нужно знать про возврат НДФЛ

ПодписатьсяНе сейчасАвтор публикации: Был(а) 28.09.2020, 15:21НАТАЛЬЯ Написать сообщение ПодписатьсяВОПРОСЫПУБЛИКАЦИИ241 просмотров 94 дочитываний 02 сентября 2021 в 17:35 Вы когда-нибудь задумывались над тем, какую сумму от своей заработной платы вы ежегодно отдаете в доход государства?

Помимо перечисления сборов в ФСС, ПФР России и ФФОМС (в размере 30% от размера заработной платы работника), работодатель обязан удерживать из заработной платы работника налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%. Приличные суммы набегают за многие годы.Изобретением чиновниками всяких разных налогов уже никого не удивишь. Но иногда уровень креативности зашкаливает…Шутки про “налог на воздух” уже не кажутся шутками.

Поэтому наши граждане с трудом верят, когда государство собирается им что-то отдать. Привыкли, что всегда оно берет, причем берет по полной. Однако по закону вы имеете право вернуть часть отданных средств из государственного кармана в свой собственный в качестве налогового вычета.

Что должно вернуть вам государство?

Об этом поговорим в моей сегодняшней статье.О чем говорит нам налоговое законодательство?Если вы являетесь наемным сотрудником и производите уплату НДФЛ с сумм своей заработной платы, то вы имеете полное право вернуть этот самый НДФЛ из бюджета в следующих случаях:1.

Если вы приобрели жилье (имущественный вычет);2. Если вы оплатили расходы на лечение и лекарства для себя или ближайших родственников;3. Если вы несли расходы, связанные с получением образования собственного или ваших детей / подопечных;4.

Если вы осуществляли взносы на пенсионное страхование;5.

Если вы осуществляли взносы на благотворительность.Имущественный налоговый вычетИмущественный налоговый вычет предоставляется в пределах 2 миллионов рублей и теперь уже не ограничивается по количеству объектов, как это было ранее. Фактически вы можете вернуть из бюджета сумму равную 13% с 2 миллионов, то есть 260 000 рублей.Помимо этого, если недвижимость была куплена с привлечением кредитных средств, то дополнительно государство должно вернуть 13% с сумм, уплаченных в виде процентов в пределах 3 миллионов рублей, то есть возврат составит 390 000 рублей.Однако обратите внимание, возврат вы будете получать в размере сумм, уплаченного вами налога НДФЛ ежегодно, но до тех пор, пока не выберете всю сумму, причитающуюся вам.Вычет по расходам на лечение и приобретение медикаментовВычет за лечение можно разделить на несколько видов:Вы оплатили собственное лечение, либо лечение ближайших родственников;Вы оплатили лекарственные средства для себя или ближайших родственников. Опять же, медикаменты должны быть в перечне средств, по которым можно вернуть подоходный налог;Вы оплатили полис добровольного медицинского страхования для себя или ближайших родственников.Важно отметить, что медицинские услуги, в том числе по дорогостоящему лечению, должны входить в утвержденные Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2001 № 201 перечни.

Будьте готовы предоставить в налоговый орган лицензию медицинского учреждения, рецепты и чеки.Максимальная сумма возврата ограничена 120 000 рублей, то есть размер возврата составит 15 600 рублей.

Исключение составляет дорогостоящее лечение, возврат налога по которым не ограничен и исчисляется в сумме 13% с фактически понесенных расходов“Образовательный” вычетВозврат подоходного налога из бюджета можно получить также на собственное обучение, причем не важно по какой форме оно производилось. Максимальная сумма возврата составит 13% от 120 000, то есть 15 600 рублей.Дополнительно можно оформить вычет на образование детей, но лишь по очной форме обучения и в пределах 50 000 руб, то есть сумма возврата составит 6500 рублей.

Да, учитывая нынешние цены на образовательные услуги, сумма в 6500 кажется чересчур мизерной. Но все же это лучше, чем ничего.Возврат подоходного налога при оплате за образовательные услуги возможно получить не позднее 3-х лет с момента совершения таких расходов.Пенсионный вычетВозврат подоходного налога могут получить те, кто платит пенсионные взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения, а также те, кто платит страховые взносы по договору добровольного пенсионного страхования, заключенному со страховой организацией.При этом такие договоры могут быть заключены не только в свою пользу, но и в пользу родителей, детей или супруга.

И здесь существует ограничение в сумме в 120 000 рублей, с которой можно произвести возврат налога, то есть возврат составит 15 600 рублей.Вычет на благотворительностьЕсли вы осуществляли поддержку организаций науки, культуры, образования здравоохранения, социального обеспечения; физкультурно-спортивных организаций, образовательных и дошкольных учреждений, именно на цели физического воспитания граждан и содержание спортивных команд; религиозных организаций, на осуществление ими уставной деятельности, то вы вправе получить возврат подоходного налога в размере 13% с сумм, перечисленной вами помощи таким организациям. Максимальная планка для такого вычета составляет 25% от вашего годового задекларированного дохода.Подводя итог, хотелось бы отметить, что все вышеуказанные вычеты являются социальными, а это значит, что государство должно вам только в том случае, если в течение года с вашего дохода работодатель отчислял 13% налога на доходы физических лиц в бюджет.Как получить от государства вычет?Для получения того или иного вычета вам необходимо будет заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ с приложением соответствующих вычету документов в территориальную налоговую инспекцию. Подачу можно произвести несколькими способами:личноиспользуя личный кабинет на сайте ФНСотправив все отделением Почты РоссииОбязательно в полном объеме используйте все льготы, предоставляемые государством в виде налоговых вычетов, вовремя подавайте декларации и возвращайте излишне уплаченные налоги.https://zen.yandex.ru/да 0 / 0 нетВаш рейтинг должен быть не менее 500 для оценки публикацииОК Поделиться в социальных сетях: да 0 / 0 нет

Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Что такое возврат налога?

За что можно вернуть 13% и как это сделать в 2021 году

08.06.2020, Согласно Налоговому Кодексу каждый работающий человек платит со своей заработной платы подоходный налог.

Процедура является обязательной, и ее следует неукоснительно соблюдать.Содержание статьи Бенджамину Франклину приписывают фразу «Неизбежны только смерть и налоги». Это утверждение не потеряло своей актуальности – и налоги должны платить все. В России большая часть населения платит налог на доходы физических лиц (НФДЛ), и даже если человек просто получает зарплату, за него эти 13% перечисляет работодатель.
В России большая часть населения платит налог на доходы физических лиц (НФДЛ), и даже если человек просто получает зарплату, за него эти 13% перечисляет работодатель.

И чтобы налогов платили больше, государство поощряет налогоплательщиков.

Для НДФЛ это – налоговые вычеты.Понятие вычета закреплено в Налоговом кодексе. В общем смысле это – уменьшение налогооблагаемого дохода на какую-то сумму.

Вычеты бывают по разным налогам, но сейчас нам важны вычеты по НФДЛ, они регулируются статьями 218-221 НК РФ.

С точки зрения налогоплательщика вычеты бывают двух видов:

  1. те, благодаря которым он получает больше на руки. Пример – стандартный вычет на ребенка в сумме 1400 рублей, который снижает налог на 182 рубля – и на столько же увеличивает сумму зарплаты на руки;
  2. те, которые позволяют вернуть уплаченный ранее налог «живыми деньгами». Пример – при покупке квартиры можно получить имущественный вычет до 2 миллионов рублей, благодаря которому плательщик получит на руки до 260 тысяч рублей.

Важно знать и использовать все возможные виды вычетов: так, даже 182 рубля в месяц за ребенка в масштабах года дают 2 184 рубля к зарплате.

И, конечно, главное условие для получения налогового вычета – официальное трудоустройство. Суть вычета в том, что человеку возвращают уже уплаченный налог на доходы или берут этот налог в сниженном размере.

Те, кто работают неофициально, налог не платят вообще – и возвращать им нечего. Всего Налоговый кодекс устанавливает целых 5 видов налоговых вычетов:

  1. инвестиционные (статья 219.1) – распространяются на операции налогоплательщика по индивидуальным инвестиционным счетам. Бывают двух видов – можно вернуть налог с внесенной на ИИС суммы, или с положительного финансового результата от операций по ИИС;
  2. социальные (статья 219) – позволяют вернуть налог с доходов, которые пошли на определенные социально значимые цели. Например, на оплату обучения, лечения, занятия спортом, негосударственную пенсию или благотворительность. Эти вычеты предоставляются в сумме фактических расходов, но есть лимит в 120 тысяч рублей в год на общую сумму вычета (и 50 тысяч – на обучение детей);
  3. профессиональные (статья 221) – их используют ИП и те, кто ведет деятельность по договорам ГПХ. Такие вычеты нужны, чтобы предприниматель на общей системе налогообложения мог вычесть расходы из полученных доходов при расчете НДФЛ.
  4. имущественные (статья 220) – по ним можно вернуть налог с суммы доходов, эквивалентной стоимости приобретенного или построенного объекта недвижимости (не более 2 миллионов рублей), а также с уплаченных процентов по ипотечному кредиту (не более 3 миллионов рублей). Такой вычет можно получить всего один раз;
  5. стандартные (статья 218) – их получают некоторые категории федеральных льготников, а также к стандартным относятся вычеты на детей. Устанавливаются они в твердых суммах, которые составляют от 500 до 12 000 рублей в месяц в зависимости от категории плательщика;

Каждый вид важен – практически любой работающий человек может претендовать на 1-2 вида вычета.

Например, если у работника есть дети и он в течение года покупал назначенные врачом лекарства – можно снизить налогооблагаемые доходы за счет стандартного вычета на детей, а также получить социальный вычет на стоимость лекарства. Вычет может быть оформлен несколькими способами:

  1. если сумма вычета больше, чем доходы, то часть налога могут вернуть за прошлые периоды, а за следующие – не удерживать его из зарплаты. Такое чаще всего применяется к имущественному вычету.
  2. если налог уже уплачен, при наличии права на вычет его можно вернуть. Это относится, в частности, к имущественным вычетам;
  3. если подать заявление работодателю, он будет применять его автоматически. Например: приносим свидетельство о рождении ребенка, и из дохода для целей налогообложения каждый месяц будут вычитать 1400 рублей;

Что касается получения именно возврата уже уплаченного налога, то чаще всего это применяется к таким расходам:

  1. на покупку жилья и проценты по ипотечному кредиту.

    Сумма может быть до 2 и 3 миллионов рублей соответственно (то есть, в сумме до 5 миллионов рублей), получить его можно за любой год, начиная с года покупки квартиры – а общая максимальная сумма возврата составит 650 тысяч рублей. Пенсионеры могут получить вычет дополнительно за 3 года до подачи заявления;

  2. на платное лечение.

    Сюда входят как платные медицинские услуги, так и покупка лекарств, назначенных врачом.

    Для получения вычета нужно оформить в больнице соответствующие документы (так и говорить – для налоговой), а на рецепт на лекарства должен стоять специальный штамп.

    Вычет относится к социальным, поэтому его сумма вместе с другими вычетами этой группы – не более 120 тысяч рублей в год;

  3. на платное обучение. За свое обучение налогоплательщик может вернуть деньги в пределах тех же 120 тысяч рублей в год, за обучение детей – не более 50 тысяч на каждого ребенка;
  4. на пенсионные взносы.

    Речь идет о взносах в рамках негосударственного пенсионного обеспечения, а также о взносах в счет накопительной пенсии.

    Суммы – те же, до 120 тысяч рублей;

  5. инвестиции.
    Можно внести до 400 тысяч рублей на индивидуальный инвестиционный счет, и проводить с ними любые операции (покупать валюту, акции и облигации).
    Вне зависимости от успешности операций налоговая вернет 13% от внесенной суммы (то есть, до 52 тысяч рублей) – но только если деньги пролежат на ИИС минимум 3 года.

Для кого-то более важными могут оказаться другие виды вычета – например, на благотворительность.

Недавно еще обещали включить в список занятия фитнесом, до на данный момент этого пока не сделали.

Но можно внести благотворительный взнос для некоммерческой организации в сфере спорта и тоже получить назад свои 13%. Социальные вычеты можно оформить за тот год, когда были фактически понесены расходы. То есть, если потратить на лечение у стоматолога 50 тысяч рублей в 2021 году, то в 2021-м можно будет получить назад 6 500 рублей, то же касается и обучения, и лекарств, и благотворительности.

Имущественные вычеты можно получить тоже за год, когда было приобретено жилье – но неиспользованный остаток переносится на следующие годы, причем безо всяких ограничений. Это выгодно – например, если продолжать выплачивать ипотечный кредит, то каждый год можно предъявлять заявление на вычет процентов по нему.

Фактически выходит скидка в 13% с суммы процентов. Минусы в этом тоже есть: например, если расходы на цели по социальным вычетам составляют в среднем больше 10 тысяч рублей в месяц, то за часть из них налог не вернут. А если есть право одновременно на социальный и имущественный вычет, но доходов на все не хватает – лучше оформить социальный (он не переносится на следующий период).

Естественно, что для того чтобы оформить какой – либо возврат мало соответствовать установленным законам условиям.

Каждому налогоплательщику необходимо представить в территориальное налоговое управление необходимый пакет документов, дающий ему право на вычеты. О том, какие бумаги потребуются, пойдет речь ниже.

Процедура возврата налогового вычета начинается со сбора всех необходимых бумаг.

Важно помнить, что в каждом конкретном случае, налоговый орган может запросить дополнительные справки.

К общему списку документов относятся:

  1. ИНН;
  2. Справка 2 НДФЛ. Документ получается непосредственно у работодателя. Обычно оформление справки занимает не более 10-ти рабочих дней, поэтому заказать ее стоит заблаговременно. Если же в течение года налогоплательщик работал в нескольких организациях по совместительству, либо увольнялся, то в таком случае справка 2 НДФЛ предоставляется отдельно от каждого работодателя;
  3. Договор с банком об открытии счета, сберегательная книжка либо карта с реквизитами. Другими словами документ, содержащий номер счета и полные реквизиты, которые понадобятся при перечислении вычета налогоплательщику. Обычно налоговый орган оставляет себе копию такого документа, поэтому об ее наличии стоит позаботиться заранее;
  4. Заявление о перечислении денег на банковский счет. Это может быть как карточный, так и обычный текущий вид счета;
  5. Свидетельство о браке;
  6. Заявление. Бумага может быть написана как на месте, так и дома. Скачать образец можно на официальном сайте налоговой службы. Заявление не должно содержать каких-либо помарок и ошибок;
  7. Декларация по форме 3НДФЛ. Документ может быть заполнен самостоятельно. Подробная информация и инструкция по заполнению бумаги размещена на официальном сайте налоговой службы. Однако можно обратиться и за помощью специалиста. В таком случае необходимо помнить, что такая услуга будет, стоит определенных дополнительных затрат;
  8. Паспортные данные гражданина, а так же копия документа, удостоверяющего его личность;
  9. Если речь идет о вычете на детей, то потребуются свидетельства об их рождении;

При возврате имущественного вычета понадобятся следующие бумаги:

  1. Оригинал и ксерокопия договора купли – продажи жилья;
  2. Если квартира была куплена по договору долевого участия, то прикладывается акт приема – передачи недвижимости;
  3. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения имуществом. Ранее регистрирующий орган выдавал владельцу свидетельство о праве собственности.

    На сегодняшний день такой вид документа отменен;

  4. Квитанции, приходные кассовые ордера и т.д., подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу;

Если квартира была куплена в ипотеку, то необходимы такие бумаги как:

  1. Если квартира была куплена в долевую собственность, то необходимо приложить заявление о распределение долей;
  2. Если речь идет о возврате процентов по ипотеке, то дополнительно в банке берется справка об уже уплаченных процентах. В некоторых случаях специалисты налоговой службы могут запросить квитанции о погашении ипотечного займа;
  3. Оригинал и ксерокопия ипотечного договора, заключенного с банковским учреждением;

При осуществлении самостоятельного строительства и ремонта, необходимо дополнить пакет:

  1. Договором о строительстве и отделке.
  2. Расходной документацией;

Что касается социальных и благотворительных вычетов, то документы должны быть представлены по окончании календарного года, и содержать бумаги подтверждающие расходы налогоплательщика:

  1. Квитанции, кассовые чеки и т.д., подтверждающие факт оплаты денежных средств по договору.
  2. Договор на обучение;
  3. Договор на лечение;

Необходимо помнить, что все предоставленные бумаги должны быть оформлены надлежащим образом.

Это простое правило поможет избежать беготни и всяческих недоразумений. Срок рассмотрения пакета документов налоговой инспекцией составляет 2 месяца. Если будет принято положительное решение, то уже через месяц на счет налогоплательщика поступят положенные денежные средства.

Однако уполномоченный орган может принять и отрицательное решение. Такое может происходить если документация была неправильно оформлена, либо установлен факт наличия заинтересованных лиц.

Например, сделка купли – продажи оформлялась между родственниками, либо между начальником и подчиненным.

В заключении хотелось бы отметить, что законодательство допускает и другие виды вычетов кроме тех, что были рассмотрены ранее.

В большинстве случаев они распространяются на граждан, обладающих какими – либо льготами. Например, Ветераны ВОВ, инвалиды и т.д. Количество подобных вычетов достаточно велико и они распространяются на различные сферы жизни, поэтому для ознакомления стоит досконально изучить налоговое законодательство РФ.

«Образец заявления на возврат НДФЛ» Скачать образец заявления на возврат НДФЛ Вам понравилась статья?

+279 Расскажите друзьям! 283

Лайфхак: как вернуть себе часть уплаченных за год налогов

55 Омская область Дата публикации: 07.02.2019 Издание: Информационный портал г. Омска — «Оm1.ru» Тема: Налог на доходы физических лиц Источник:&nbsp Стандартные и социальные вычеты – кому и сколько. — это законодательный акт, который устанавливает систему налогов и сборов в России.

Он состоит из двух частей: общей, устанавливающей общие принципы налогообложения, и специальной, которая устанавливает порядок обложения каждым из установленных в стране налогов (сборов).Россияне, уплачивающие законно установленные налоги, имеют право на определенные виды налоговых вычетов. Портал Om1.ru совместно с УФНС России по Омской области подготовил лайфхак по самым распространенным налоговым вычетам, которыми могут воспользоваться омичи.Стандартный вычетФизические лица, которые являются налоговыми резидентами РФ, имеют право в соответствии с уменьшить свои доходы на сумму налоговых вычетов. Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрен ряд вычетов, которые предоставляются государством, но в отношении доходов, которые облагаются по ставке 13%, за исключением дивидендов, а также в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей, которые также облагаются налогом в 13%, но они не могут быть уменьшены на следующие вычеты.Таким образом, каждый работающий гражданин России, с доходов которого исчисляется, удерживается и перечисляется налог в бюджет в размере 13%, имеет право на возврат части налога из бюджета.

Стандартный налоговый вычет на детейВ соответствии со (часть вторая) — стандартные вычеты для тех, у кого на содержании находятся дети до 18 лет или до 24, если они обучаются очно, имеют право уменьшить свой облагаемый налогом доход в размере 1 400 рублей на первого и второго ребенка, и в размере 3 000 рублей на третьего и последующего ребенка в возрасте до 18 лет и до 24 лет, являющегося учащимся, студентом, аспирантом, ординатором, интерном по очной форме обучения, а также родителям, усыновителям ребенка — инвалида I или II группы в размере 12 000 рублей, 6 000 рублей — приемным родителям, опекунам и попечителям.Такое уменьшение происходит каждый месяц налогового периода, до достижения суммы дохода гражданина 350 тысяч рублей. Если доход так и не превысит 350 тысяч рублей в год, то гражданин до конца года будет получать стандартный вычет на своих детей.Как производится вычет?Например, заработная плата гражданина России составляет 13 000 рублей в месяц.

Без вычетов сумма налога составляет 1690 рублей.Если же у гражданина есть право на стандартный вычет, то 13 000 рублей (зарплата) — 1 400 рублей (стандартный вычет) = 11 600 рублей (сумма облагаемого налоговом дохода). Именно с 11 600 рублей исчисляется 13% сумма налога и составляет 1 508 рублей.

Таким образом, благодаря вычету у работающего гражданина остается 1 508 — 1 400 = 182 рубля ежемесячно. В год получается 182×12 = 2184 рубля. Интересные нюансыВсе налоговые вычеты носят заявительный характер.Так, заявление на стандартный вычет на ребенка может быть подано работодателю.

Они и производят все начисления, осуществляют оплаты и предоставляют вычеты. При этом вычет может быть заявлен как матерью, так и отцом ребенка, на содержании которых находится ребенок.Если же родители ребенка в разводе, и впоследствии как мать, так и отец снова вступили в брак, то их новые супруги также могу получать стандартный вычет на ребенка или детей, если родной отец выплачивает алименты по исполнительному листу или на основании алиментного соглашения, заключенного у нотариуса. Таким образом, четыре человека имеют право на стандартный налоговый вычет на основании положений Гражданского и Семейного кодекса, т.к.

все нажитое в совместном браке является общим имуществом.Если родители (супруги родителей) у работодателя не воспользовались таким вычетом, то такое право они могут реализовать в налоговом органе по месту жительства, либо посредством электронного сервиса «» на интернет-сайте ФНС России для направления декларации по форме 3-НДФЛ и документами:1.

Справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.2. Копии документов:— свидетельство о рождении или усыновлении (удочерении) ребенка;— справка об инвалидности ребенка (если ребенок инвалид);— справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении (если ребенок является студентом);— документ о регистрации брака между родителями (паспорт или свидетельство о регистрации брака).3.* Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с заявлением на получение стандартного налогового вычета и копиями документов, подтверждающих право на получение стандартного налогового вычета.*В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, подать в налоговый орган заявление на возврат налога (вместе с налоговой декларацией, либо по окончании камеральной налоговой проверки).Стоит добавить, что сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки.Кто еще получает стандартный вычет?Кроме того, стандартные налоговые вычеты получают граждане РФ, принимавшие участие в боевых действиях в размере 500 рублей ежемесячно (6 000 рублей за год), и граждане-чернобыльцы — 3 000 рублей ежемесячно (12 000 рублей за год), при наличии подтверждающих документов.Социальные налоговые вычеты На обучениеСогласно , при оплате образовательных услуг можно рассчитывать на налоговый вычет, вернув себе часть затраченных на обучение расходов.Если гражданин работает официально и уплачивает налог, но в тоже время несет расходы на свое обучение, то он может вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. При этом за собственное обучение деньги можно вернуть как за очную, заочную, так и за вечернюю или любую другую форму обучения.Кроме того, работающие родители вправе заявить вычет на обучение детей при соблюдении некоторых условий:— ребенку не больше 24 лет;— ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма вуза и т.д.);— договор оплаты образовательных услуг составлен на гражданина (или его супруга, супруги);— фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на родителя (или оформлена доверенность на передачу средств);При этом нельзя вернуть себе за год больше денег, чем перечислено в бюджет подоходного налога, и максимальный размер вычета на одного ребенка составляет не более 50 тысяч рублей, что в итоге составляет 6 500 рулей к возврату (50 тыс руб.

х 13% = 6 500 руб.).Перечень документов:1.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;2.

Договор на обучение с приложениями и допсоглашениями к нему;3.

Документы, подтверждающие оплату обучения (например, платежные поручения);4. Свидетельство о рождении ребенка или же опеку или попечительство;5.

Справку из учебного заведения о форме обучения (очная, заочная, и т.п.);6. Заявление на возврат НДФЛ. На лечение и (или) приобретение медикаментовВычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов определен .Вычет предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счет собственных средств:— услуги по своему лечению;— услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет;— медикаменты, назначенные налогоплательщику или его супругу (супруге), родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом и приобретенные за счет собственных средств;— страховые взносы страховым организациям по договорам добровольного личного страхования налогоплательщика, договорам страхования супруга (супруги), родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет.Важно помнить, что перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены .При этом максимальная сумма расходов составляет не более 120 000 рублей.В то же время

«Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета»

определен перечень дорогостоящих видов лечения, оплата которых требует серьезных расходов (имплантация, ЭКО и т.

д.). Применение социального вычета по таким расходам ограничиваются только доходами налогоплательщика.Допустим, гражданином осуществлена процедура по имплантации зубов, расходы по которой составили 400 000 рублей, доходы у него только 300 000 рублей за год. Гражданину будет предоставлен вычет в пределах лишь 300 тысяч рублей, так как на последующие налоговые периоды такой налоговый вычет не переносится.

(300 000×13% = 39 000 рублей).Перечень документов:1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;2. Договор на лечение с приложениями и допсоглашениями к нему;3.

Справка об оплате медуслуг для предоставления в налоговые органы РФ — это основной документ, предоставляемый только в оригинале с синей печатью. При этом один корешок остается у медкомпании;4. Свидетельство о рождении ребенка или же опеке или попечительстве;5.

Рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов РФ», ИНН налогоплательщика — оригинал) — формы 107-У;6. Чеки (копия), подтверждающие оплату медикаментов;7. Свидетельство о рождении ребенка, подтверждающее степень родства (копия), если оплата производилась за лечение ребенка или родителя;8.

Свидетельство о браке, если оплата лечения производилась за супругу, супруга);6.

Заявление на возврат НДФЛ.На благотворительностьВычеты по расходам на благотворительность по в соответствии с не превышают 25% от дохода благотворителя за год. Социальный налоговый вычет предоставляется гражданину, если он перечислил пожертвования или сделал подарок благотворительным, религиозным или некоммерческим организациям. Полный перечень организаций приведен в .Для получения данного вычета в налоговую следуют предоставить следующие документы:1.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;2. Документы, подтверждающие перечисление пожертвований (копия платежного поручения или акта приема передач, квитанции к приходно кассовым ордерам).

Но в налоговой могут запросить и оригиналы документов;3.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+