Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Как самому рассчитать ндфл 3

Как самому рассчитать ндфл 3

Как самому рассчитать ндфл 3

Как посчитать подоходный налог с зарплаты?

Анонимный вопрос30 июня 2018 · 176,4 KИнтересно13703Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ПодписатьсяОтвечаетПодоходный налог (вернее налог на доходы) с зарплаты можно посчитать по простым формулам. Двумя способами. Первый — простой и не очень правильный.

Второй — правильный, но не очень простой.Первый — простойСтавка налога на доходы равна 13% с дохода. Сумму налога рассчитывают так:Доход х 13% = Сумма налогаПолучить на руки вы должны:Доход — Сумма налога = Сумма на рукиКстати сумму «на руки» можно посчитать и так:Доход х 0,87 = Сумма на рукиПримерВаш доход — 40 000 руб.

Налог составит:40 000 руб. х 13% = 5200 руб.На руки вы получите:40 000 — 5200 = 34 800 руб.Другой вариант расчета суммы на руки:40 000 х 0,87 = 34 800 руб.В чем проблема этого способа?

Он не учитывают всех особенностей расчета дохода, облагаемого налогом. А они есть у тех людей, которые получают налоговые вычеты (подробности ниже).Второй — сложный, но правильныйПри расчете налога доход может быть уменьшен на определенную сумму, установленную законом, — налоговый вычет. После такого уменьшения доход умножают на 13 процентов (ставку налога).

В результате получают сумму налога.Вот правильный алгоритм расчета подоходного налога.

  • Определите доход, облагаемый налогом. Его считают так: Сумма дохода — Налоговые вычеты = Сумма дохода, облагаемая налогом
  • Рассчитайте сам налог. Это делают так: Сумма дохода, облагаемая налогом х 13% = Сумма налога

В пункте 1 и 2:

  1. сумма дохода — эта та сумма зарплаты, которую вам начислила бухгалтерия. Например, у вас оклад. Если месяц отработано полностью, его вы и получите.

    Если не полностью, то зарплату вам рассчитают пропорционально отработанным дням. То есть вы получите меньше;

  2. налоговые вычеты — это сумма, установленная законом, которая уменьшает доход при расчете налога. По сути — это налоговая льгота.

    Например, если у вас есть ребенок, то вы вправе получить вычет в размере 1400 руб.

    в месяц. При расчете налога ваш доход будет ежемесячно уменьшаться на 1400 руб.

  3. 13% — это ставка налога на доходы.

Рассчитаем налог на примере.ПримерВам установлен оклад 30 000 руб. в месяц. В месяце за который вы получаете зарплату 20 рабочих дней. Но вы отработали только 18 рабочих дней (2 дня взяли отпуск за свой счет).

У вас есть 1 ребенок по которому вы получаете налоговый вычет 1 400 руб.За этот месяц вам начислят зарплату в сумме:30 000 руб.

: 20 раб. дн. х 18 раб. дн. = 27 000 руб.Ваш доход, облагаемый налогом, равен:27 000 — 1400 = 25 600 руб.Сумма налога составит:25 600 руб.

х 13% = 3328 руб.Ее удержат из вашей заработной платы. Поэтому наруки вы получите лишь:27 000 — 3328 = 23 672 руб.Портал «Ваши налоги»: консультации по налоговым вопросам 48 · Хороший ответ24 · 107,8 KКа правильно вычеслить нолог если зарплата 40000Ответить81Показать ещё 30 комментариевКомментировать ответ…Ещё 8 ответов52ПодписатьсяНалог на доходы физических лиц с заработной платы подсчитывается с учетом правил, установленных Налоговым кодексом. НК определено что подсчет, удержание и перечисление НДФЛ из заработной платы производят предприятия, с которыми у работника заключен трудовой договор.

Базой налога служит общая сумма доходов работника.

В нее входят заработная плата. Читать далее26 · Хороший ответ16 · 28,7 Kот начисленной зарплаты отнять мрот потом вычитать скидки на иждивенцев и если потом останеться облагаемая.

Читать дальшеОтветить4Показать ещё комментарииКомментировать ответ…8ПодписатьсяДоход,зарплату умножается на 0.13 (13%) и получаете сумму НДФЛ(налог на доходы физического лица). Для получения чистой зарплаты (на руки) умножьте зарплату(грязными) на 0.8724 · Хороший ответ15 · 25,7 KКомментировать ответ…5,9 KСервисы для маркетологов. 1000+ инструментов, 15000+ отзывов экспертов, кейсы и рейтинги.

· ПодписатьсяОтвечаетЧтобы посчитать подоходный налог с зарплаты (НДФЛ), можно использовать сервис https://www.moedelo.org/ автоматического подсчета налога.

Наверное, это самый подходящий вариант для предпринимателей.

Если же вы хотите все подсчитать вручную, то следует знать, что в России налогом облагаются непосредственно заработная плата и доходы, которые работник. Читать далее5 · Хороший ответ2 · 8,9 KУ нас з/п зависит от выработки, сегодня уже 16 февраля, т.е. больше половины месяца, нас вызвали 2 раза на уборку.
больше половины месяца, нас вызвали 2 раза на уборку.

Читать дальшеОтветить31Показать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…1ПодписатьсяУ меня аренда.

Если платить налог со всей полученной суммы, то остающаяся после уплаты сумма является точно доходом и уплаченный налог с этой суммы составляет 14.9% , а не 13%.

Вот расчет При уплате налога (13%) с дохода (Д), полученного с аренды (А), надо вычесть налог (н), если А=Д*0.13+Д, то Д=А/1.13, н=Д*0.13. Д — налогооблагаемая база(Б). Читать далее2 · Хороший ответ2 · 4,0 KКомментировать ответ…1,1 KПодписатьсяВы можете ввести полную сумму, которая уже содержит налоговую ставку и сумму выплаты физическому лицу.

В графе «Действие» необходимо выбрать строку «подсчитать выплату и налог»; Если вы вводите только ту часть, которую необходимо выплатить сотруднику, то с помощью услуги «посчитать налог» в той же графе «Действие» можно получить конечную цифру.

Читать далее3 · Хороший ответ3 · 16,4 Kкак посчитать налоговый вычет, если устроена на ставку 0,25Ответить2Комментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыто()Читайте также703Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.
Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ОтвечаетВычеты уменьшают доход, облагаемый налогом, полученный за календарный год.

И не могут превышать такого дохода. Если у вас есть право на вычет в общей сумме 180 000 руб.

(60 тыс. + 120 тыс.), то и годовая зарплата должна быть равна или больше этой суммы. Значит ваш минимальный официальный месячный заработок должен составлять:180 000 руб. : 12 мес. = 15 000 руб./мес.2 · Хороший ответ1 · 4,0 K470Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ОтвечаетНалоговый вычет — это льгота, которую предоставляет государство при совершении налогоплательщиком каких-либо важных или полезных действий. Это может быть покупка квартиры, оплата обучения или лечения, благотворительность, пенсионные взносы и прочее.Налоговый вычет, как правило, равен сумме фактических затрат в установленных пределах. Например, имущественный вычет при покупке жилья не может превышать 2 млн рублей.

А совокупный размер всех социальных вычетов ограничен 120 тыс. рублей.После применения налогового вычета на счет налогоплательщика возвращается 13% от одобренной суммы вычета. За покупку жилья возвращается до 260 тыс.

рублей (13% от 2 млн), за проценты по ипотеке — до 390 тыс. рублей (13% от 3 млн рублей), за социальные вычеты — до 15600 рублей (13% от 120 тыс.

рублей) и т. д.36 · Хороший ответ15 · 53,0 K49Оказание профессиональных бухгалтерских услуг для бизнеса. · ОтвечаетДобрый день! НДФЛ уже включён в эту сумму, то есть от размера МРОТ или пенсии, рассчитанных на основе величины прожиточного минимума, нужно отнять 13%, чтобы узнать, сколько реально придёт денег (зарплаты, пенсии или пособия).

Однако, в последнее время законодатели предлагали отменить НДФЛ на доходы, не превышающие прожиточный минимум, и платить его с сумм превышения. 2 · Хороший ответ · 4,8 K686ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ОтвечаетДобрый день!Продавайте за любую сумму, никакого налога не будет. Дело в том, что в собственности у Вас недвижимость от 2008 года, то есть более 3 лет. В Вашем случае Вы полностью освобождены от налога и заполнения декларации 3-ндфл.2 · Хороший ответ · 11,9 K4,3 KИгры, путешествия и немного всего остального — так интереснее жить.Заработная плата не должна перекрываться вычетом.

Максимальная сумма вычета должна быть равна сумме заработной платы, сверх того — не рассчитывается, на следующие периоды не переносится.Хороший ответ2 · 8,0 K

Инструкция по заполнению декларации 3НДФЛ в программе «Декларация»

8 июняВ наше время, уметь самостоятельно заполнять декларацию 3-НДФЛ, очень важно и нужно. Это умение, позволит вам, сэкономить время и деньги. Как самим, не выходя из дома, справиться с этой задачей, вы можете узнать здесь…Заполнить и сразу подать декларацию можно на портале государственных услуг Российской Федерации.

Также эта возможность предоставляется, в своем личном кабинете налогоплательщикаЕсли вас, по какой-то причине, не устраивают эти варианты, заполнить декларацию все равно не составит большого труда.

Нужно просто прибегнуть к специализированной программе «Декларация».

Эта программка автоматически составляет декларацию 3 НДФЛ, а если нужно, то и 4 НДФЛ.Для этого нам понадобиться скачать программу, а затем установить ее на свой компьютер.На этом сайте скачивается программа очень быстро и бесплатно.Здесь представлены программы последних четырех лет. Выбираем нужную нам.Скачиваем и запускаем установку.В установке программы ничего сложного нет.«Вас приветствует мастер установки Декларация» — нажимаем далее.«Лицензионное соглашение» — здесь ставим точку, что принимаем условия и жмем далее.«Выбор папки для установки» — оставляем как есть, или выбираем нужную нам папку, нажимаем далее.«Подтверждение установки» — далее.Выходит табличка «Разрешить этому приложению вносить изменения на вашем устройстве» — нажимаем да.«Установка завершена» — нажимаем закрыть.

Все программа установлена.По завершению установки на нашем рабочем столе появляется ярлык программы.Подготавливаем нужные нам документы для заполнения декларации. Можно приступать.Открываем, установленную нами программу. Первым разделом является «задание условий».

Здесь обычно выбрана интересующая нас декларация — 3-НДФЛ.

Но все таки нужно проверить, чтобы точка стояла, именно там.Далее, необходимо выбрать номер нужной нам инспекции.

Для этого нажимаем на кнопку, изображенную типа квадрата с многоточием. В раскрывшимся справочнике, находим и отбираем требующуюся нам налоговую инспекцию.

Если вы не имеете понятия, какой код у вашей налоговой инспекции, есть возможность найти его на многих интернет-сайтах, например ФНС , по адресу прописки.«Номер корректировки» — проставлен «0», его не трогаем.ОКТМО здесь указывается по адресу вашей прописки.

Код ОКТМО легко можно разузнать по ИНН, или также по адресу вашей прописки, опять же на вэб-сайтах.

Остальные пункты в этой части стандартно проставлены, следующим образом:«признак налогоплательщика» — «иное физическое лицо»;«имеются доходы» — «учитываемые справками о доходах физического лица.»;«достоверность подтверждается» — «лично».Проверяем, чтобы было именно так и двигаемся дальше.В представленном разделе нам, потребуется заполнить свою персональную информацию.

Остальные пункты в этой части стандартно проставлены, следующим образом:«признак налогоплательщика» — «иное физическое лицо»;«имеются доходы» — «учитываемые справками о доходах физического лица.»;«достоверность подтверждается» — «лично».Проверяем, чтобы было именно так и двигаемся дальше.В представленном разделе нам, потребуется заполнить свою персональную информацию.

Все данные прописываем строго по паспорту.«Вид документа», жмем на кнопочку, изображенную в виде квадрата с многоточием, выбираем из справочника — «Паспорт гражданина РФ».Вносим свои паспортные данные, а также номер телефона, по которому можно будет с вами связаться.Сверху предоставляется возможность выбора нужной нам ставки налога: доходы облагаемые по ставке 13%, 9%, 35% и дивиденды.Здесь, стандартно стоит ставка налога 13%, первая кнопка с цифрой 13, выделена желтым цветом.Далее, заполняем «Источники выплат».Жмем на «+», он подсвечивается зеленым цветом.У нас развертывается окошко. Сюда, вооружившись справкой 2-НДФЛ, заносим все данные о своем работодателе.

Проставляем «V» — «Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» и нажимаем «да».

Если в отчетном году вам пришлось поработать на нескольких работах, добавляем их тем же способом, опять жмем на «+» и добавляем еще работодателя.После занесения всей информации о работодателе, нам становиться доступна часть — «сведения о доходе».

Здесь тоже нажимаем «+», выбираем код дохода и вводим сумму (включая копейки) строго по 2 НДФЛ. Проставляем месяц получения дохода и нажимаем «да». Если за месяц было ни одно начисление, например з/п и премия, каждую строчку заполняем по отдельности.«Общая сумма дохода» подсчитывается автоматически и должна совпадать с суммой в справке 2НДФЛ.

При несовпадении, ищите ошибку.Удержанную сумму налога, необходимо прописать самим, взяв ее из справки 2НДФЛ.Разделы — «Доходы за пределами РФ» и «Предприниматели» у нас остаются неактивные и заполнять нам их не нужно.Сверху здесь мы видим 4 вида вычетов.Выбираем, интересующую нас, вычет.Например, мы хотим вернуть стандартный вычет на детей. Выбираем — «стандартные», ставим «V» пересчитать стандартные вычеты.Далее выбираем соответствующий вычет на ребенка (детей).

При условии, что численность детей за отчетный год у вас не изменилась, просто ставим — «V» и вписываем численность детей.Если же численность детей поменялась, придется заполнять вручную.Внизу расписаны месяца.

Напротив каждого месяца по три столбца:в первом столбце указывается — количество детей до двух, во втором столбце — количество детей начиная с 3-его, в третьем столбце — количество детей инвалидов. Допустим, у вас уже имеется двое детей, в апреле рождается третий.Чтобы вернуть вычет за свое обучение, обучение детей, лечение, или за НПО, добровольное пенсионное страхование выбираем — вкладку «социальные». Ставим — «V» предоставить социальные налоговые вычеты.

После этого у нас становятся активны все окошки.Здесь нам нужно проставить сумму, в соответствии, какой вычет мы претендуем возвратить.Допустим, мы хотим вернуть 13% от суммы, потраченной за обучение детей, нажимаем «+» и вводим всю сумму, какую вы истратили на обучение детей в отчетный год.Для возвращения вычета за негосударственное пенсионное обеспечение и т.д., также жмем на «+».

Появляется окно «Вид и данные договора». Выбираем вид договора и заполняем данные соответственно вашего договора.Если вычетов несколько заполняем их все сразу.Сохраняем внесенные данные.Вот и все!

Здесь же можно сразу просмотреть декларацию нажав кнопку «Просмотр» и распечатать «Печать».Если нет возможности распечатать декларацию, ее можно сохранить на флешку в формате PDF.Для этого нажимаем «Печать» и выбираем в качестве принтера doPDF 8. Нажимаем «ОК».Появляется окно «Сохранение результата печати». Здесь мы выбираем место для сохранения нашего документа.

Нажимаем «сохранить».Все наша декларация сохранена.Если возникли вопросы, задавайте в комментариях, буду рада чем-либо помочь!

Декларация 3-НДФЛ: как заполнить самостоятельно?

Инструкция

1364 просмотров Налоговые декларации заполняются и подаются в налоговые органы с разными целями: для того чтобы отчитаться по уплаченным налоговым сборам, для получения налоговых вычетов и др. Однако зачастую людям приходится прибегать к помощи специалистов, которые знают, как правильно заполнить налоговую декларацию без ошибок.

Особенно часто этого касается многостраничной декларации по форме 3-НДФЛ. Впрочем, ее можно попробовать оформить самостоятельно, если вникнуть в детали. Декларация 3-НДФЛ — это налоговая декларация по налогам на доходы физлиц.

Она оформляется в разных ситуациях:

  1. для расчета уровня доходов, подлежащих налогообложение;
  2. в качестве документа, подтверждающего кредитоспособность физлица.

3-НДФЛ крайне редко требуется банком, если оформляется потребительский, ипотечный кредит или кредитная карта.

Заявка на обычно сопровождается документами, удостоверяющими личность и или . Другое дело, если кредит оформляется ИП, юристом, который ведет частную практику, нотариусом и др. В отличие от , декларация 3-НДФЛ не ограничивается одной или несколькими страницами. Это многостраничный документ, который содержит большое количество данных.

Это многостраничный документ, который содержит большое количество данных.

По требованиям это не менее 23 страниц. Это требование распространяется на следующие лица:

  • Физические лица, которые получили в дар недвижимое имущество, транспортное средство, акции (-ю), доли (-ю), пай от других физических лиц.
  • Физические лица, которые получили доход от продажи недвижимости или авто, а также от реализации имущественных прав.
  • Физические лица, которые единоразово или на постоянной основе получают доходы из другого государства.
  • Индивидуальные предприниматели.
  • Нотариусы и адвокаты, а также другие лица, которые занимаются частной практикой.

Не распространяется на те случаи, когда имущество было передано в дар от близких родственников: родителей или детей, дедушек, бабушек, внуков, братьев и сестер (в том числе от неполнородных).

  • Физические лица, которые получают доход от сдачи недвижимости в аренду, а также по договорам имущественного найма.
  • Физические лица, которые получили доход от выигрыша в лотерею и других азартных игр (в том числе через букмекерские конторы и тотализаторы).

Заполнить 3-НДФЛ и сдать корректно оформленную декларацию этим лицам нужно до 30 апреля года, следующего за годом, когда доход был получен. Для подачи налоговой декларации необходимо:

  • Подать декларацию в электронном виде (с помощью специальной компьютерной программы «Декларация», через Госуслуги и др.).
  • Отправить декларацию почтой ценным письмом с описью вложения (на адрес отделения налоговой инспекции по месту вашей регистрации).
  • Лично обратиться в отделение налоговой инспекции по месту прописки.

Один из самых простых и быстрых способов — подача 3-НДФЛ через Госуслуги.

Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно по-разному:

  • С помощью специальной программы, которую можно скачать на компьютер с официального сайта ФНС. Программа автоматически сформирует электронную декларацию 3-НДФЛ, а в ходе ее заполнения вами будет подсказывать, где вы могли допустить ошибку. Заполненный документ можно распечатать и подать в отделение налоговой инспекции (лично или по почте), а можно — отправить в электронном виде.
  • Самостоятельно. За основу берется установленная ФНС форма бланка, но все данные собираются своими силами и заполняются вручную.

Скачать программу можно на официальном сайте по ссылке .

Там же вы найдете инструкцию по ее установке и дальнейшему использованию.

  • Онлайн в специально разработанном «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц». Это альтернатива предыдущему способу для тех случаев, если программа работает не корректно или не устанавливается на компьютер. Позволяет сгенерировать электронную декларацию 3-НДФЛ и сразу отправить ее в ФНС.

Вход в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» осуществляется по ссылке . Чтобы войти, нужно просто ввести свой ИНН и пароль, но авторизация также доступна через аккаунт Госуслуги (ЕСИА) и с помощью электронной подписи (при ее наличии).

  • Через посредников. В случае возникновения сложностей заполнения формы 3-НДФЛ можно обратиться к соответствующим специалистам. Услуги предоставляются банками, юридическими конторами и другими специализированными сервисами, и, как правило, они являются платными.

Если вы решили заполнить налоговую декларацию самостоятельно без посторонней помощи, то для начала необходимо скачать бланк 3-НДФЛ с официального сайта ФНС:

  • В появившемся списке нужно найти и выбрать пункт «Действующие налоги и сборы».
  • Открываем официальный сайт Федеральной Налоговой Службы — .
  • После этого переходим во вкладку «Налог на доходы физических лиц» (НДФЛ).
  • Листаем главную страницу сайта до конца.
  • Внимательно изучаем статью и листаем до раздела «Оплата налога и представление отчетности». Там вы найдете ссылки на электронные сервисы, а также форму бланка для тех, кто будет подавать декларацию 3-НДФЛ в бумажном виде.
  • Скачайте и распечатайте бланки 3-НДФЛ (на каждой отдельной странице).
  • В низу страницы видим раздел «Налогообложение в РФ».

    Нажимаем на него.

Декларацию можно заполнять синей или черной ручкой. Другие цвета чернил недопустимы. Кроме того, важно, чтобы в заполненных бланках:

  1. не было ошибок;
  2. все сведения писались ЗАГЛАВНЫМИ буквами;
  3. не было пустых полей/строк.
  4. не было исправлений;

Если для заполнения каких-то строк у вас нет соответствующей информации, необходимо ставить в каждом таком поле прочерк «–».

Титульный лист Эта страница посвящена исключительно личным данным физического лица, от чьего имени заполняется декларация. Необходимо указать ФИО, подтвердить достоверность и полноту предоставляемых данных, а также заверить все личной подписью. В частности, если рассматривать страницу сверху вниз, то мы увидим следующие поля для заполнения:

  • Номер корректировки. Данное поле указывает на то, сколько раз вами подавалась данная декларация за отчетный период (то есть за год). Если вы подаете декларацию 3-НДФЛ первый раз, то нужно поставить «0», если второй — «1», третий — «2» и так далее.
  • Налоговый орган. В данном поле указывает номер того отделения налоговой инспекции, в которое декларация 3-НДФЛ будет отправлена. Проверить код ИФНС опять-таки можно на официальном сайте ФНС. Для этого перейдите по ссылке , укажите, кем вы являетесь (физическим или юридическим лицом), выберите адрес отделения или воспользуйтесь справочником кодов ИФНС.
  • ИНН. Эту информацию нужно будет дублировать на каждой странице декларации, поэтому внимательно перепишите данные из своего свидетельства о постановке на налоговый учет. В случае его утери уточнить ИНН можно на сайте ФНС по ссылке . Либо откройте сайт «Налог ру» и найдите в списке сервисов «Сведения об ИНН физического лица».
  • Налоговый период (без примечания «код»). В данном поле указывается год, за который подается отчетность. Например, если вы подаете декларацию до 30 апреля 2020 года, то в этом поле пишем «2019».
  • Код категории налогоплательщика. В данном поле указывается специальный шифр, который присваивается категории деятельности разных физлиц.
  • Налоговый период (код). Это поле может быть заполнено по умолчанию. Если это не так, просто впишите число «34». Данная цифра означает, что декларация подается за год (именно этот шифр присвоен годовым отчетностям).
  • Код страны. В данном случае речь идет про ту страну, гражданином которого вы являетесь. Для граждан РФ этот код — «643», для граждан Беларуси — «112», для граждан Украины — «804». Гражданам других государств необходимо воспользоваться «Общероссийским классификатором стран мира». Для этого просто перейдите по ссылке .

Индивидуальные предприниматели 720 Нотариусы 730 Адвокаты 740 Арбитражные управляющие 750 Физические лица 760 Главы крестьянского (фермерского) хозяйства 770

  • Личные данные налогоплательщика: фамилия, имя, отчество, дата рождения, место рождения.

    Перепишите данные из своего гражданского паспорта.

При отсутствии отчества просто поставьте в этой графе прочерк.

  • Сведения о документе, удостоверяющем личность.

В первую очередь, нужно указать код вида документа: напишите «21», если это паспорт гражданина РФ или «10», если это паспорт иностранного гражданина.

Для других документов существует следующая классификация: Свидетельство о рождении 03 Военный билет 07 Временное удостоверение (которое было выдано взамен военного билета) 08 Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории РФ по существу 11 Вид на жительство в Российской Федерации 12 Удостоверение беженца 13 Временное удостоверение личности гражданина РФ 14 Разрешение на временное проживание в РФ 15 Свидетельство о предоставлении временного убежища на территории РФ 19 Заграничный паспорт гражданина РФ 22 Свидетельство о рождении, выданное иностранным государством 23 Удостоверение личности военнослужащего РФ 24 Военный билет офицера запаса 27 Если вашего документа, удостоверяющего личность, нет в данном списке, напишите двухзначное число «91».

После этого нужно внимательно переписать данные из этого документа: серию и номер, кем выдан документ, дату выдачи.

  • Статус налогоплательщика. Если вы являетесь налоговым резидентом РФ, поставьте цифру «1», если нет — цифру «2».
  • Контактный номер телефона. Вы можете указать или свой мобильный, или стационарный номер телефона.
  • Декларация составлена на «__» страницах с приложением подтверждающих документов или их копий «__» на листах. Точное количество страниц рекомендуется указать в самом конце, когда налоговая декларация будет полностью заполнена.

На последнем шаге заполнения первой страницы декларации, нужно подтвердить достоверность и полноту указанных сведений.

Это можете сделать вы сами (в этом случае поставьте цифру «1», а ниже — свою подпись и дату) или ваш представитель (в этом случае представитель должен поставить цифру «2», указать свое ФИО, а также написать, какой документ (-ы) подтверждает его полномочия, и приложить его копию к декларации. Оставшийся подраздел «Сведения о представлении декларации» заполнять не нужно!

Его заполняет работник налогового органа! Доходы от источников в Российской Федерации Вообще, по хронологии расположения страниц после титульной идут Раздел №1 и Раздел №2, но при заполнении на этом этапе их нужно пропустить (они заполняются в самом конце).

Приложение 1 предназначено для указания сведений о доходах, облагаемых налогом, КРОМЕ доходов от предпринимательской деятельности. Это может быть:

  1. доход от продажи недвижимости;
  2. заработная плата наемного работника;
  3. доход от аренды недвижимости и др.

Иными словами, на данном листе указываются те доходы, которые вы должны подтвердить по закону, либо если вы хотите получить с этих доходов вычет.

Для заполнения листа А продублируйте ИНН, фамилию и инициалы налогоплательщика, укажите номер страницы, а затем заполните необходимые поля:

  • Код вида дохода (020). Сверьтесь с таблицей и укажите соответствующий вашему источнику дохода шифр.
  • Налоговая ставка (010). Укажите размер налоговой ставки, которую вам необходимо уплатить (на конец 2020 года она может варьироваться от 9% до 35%). Если вы не знаете ее размер, перейдите по ссылке и долистайте статью до раздела «Порядок расчета налога». Там вы найдете актуальные налоговые ставки в зависимости от источника дохода и категории налогоплательщика.

Доход от продажи недвижимости* 01 Доход от продажи иного имущества 02 Доход от операций с ценными бумагами 03 Доход от сдачи имущества в аренду 04 Доход, полученный в дар от третьих лиц (кроме близких родственников) 05 Доход, полученный по трудовому договору с удержанием НДФЛ 06 Доход, полученный по трудовому договору без удержания НДФЛ 07 Доход в виде дивидендов, полученных от долевого участия 08 *В случае продажи недвижимости исходя из кадастровой стоимости 09 Прочие источники дохода 10

  • Сумма налога удержанная (руб.) (100). Как правило, эта сумма соответствует «080».
  • ИНН источника выплаты дохода (030). Здесь нужно указать идентификационный номер налогоплательщика, от которого вы получили доход.
  • Сумма облагаемого дохода (руб.

    коп.) (080). В данном поле указывается доход с учетом оформленных вычетов.

  • Сумма налога исчисленная (руб.) (090).

    Для того чтобы рассчитать ее умножьте сумму, указанную в поле «080» на налоговую ставку.

  • Наименование источника выплаты дохода (060).

    Здесь указывается полное ФИО физического лица, официальное название ИП или юридического лица, от которого вами был получен доход.

  • КПП (код причины постановки на учет) (040). Здесь нужно указать цифровой код, присвоенный организации (юридическому лицу), от которого вы получили доход.

    Для физлиц и ИП этот код не нужен, и данную графу можно пропустить.

  • Сумма дохода (руб. коп.) (070). Укажите точную сумму дохода, вплоть до копеек (копейки пишутся после точки).
  • Код по ОКТМО (050). Код источника выплат в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований можно посмотреть на сайте ФНС, воспользовавшись специальным сервисом — .

При наличии нескольких источников дохода аналогичная информация о втором и третьем источнике указывается в полях ниже.

В самом низу приложения 1 декларации 3-НФДЛ нужно поставить свою подпись и дату. Доходы от источников за пределами Российской Федерации Данное приложение заполняется в том случае, если вы получаете доходы из-за границы. Если это не так, то можете сразу переходить к заполнению следующей страницы.

Приложение 2 заполняется следующим образом: прежде всего, дублируется ИНН, фамилия и инициалы налогоплательщика, указывается номер страницы и код налоговой ставки (001). После этого можно переходить к заполнению полей:

  • Код страны по классификатору ОКСМ (числовой) (010). Это 3-значное число, которое присваивается к разным государствам мира. Посмотреть точный шифр страны, из которой вам поступает доход, можно на сайте ОКСМ по ссылке .
  • Сумма дохода, полученная в иностранной валюте (060).
  • Наименование источника выплаты дохода (020). Это может быть ФИО физлица или ИП, название организации. При заполнении данного поля допускается использование латинских букв.
  • Курс иностранной валюты, установленный Банком России (050). Необходимо указать официальный курс по данным ЦБ РФ на дату ПОЛУЧЕНИЯ дохода.
  • Код вида дохода (031). Если это прибыль от контролируемой иностранной компании, напишите цифру «1». Если нет, то цифру «2».
  • Сумма дохода, полученная в иностранной валюте в пересчете на рубли (070).
  • Номер контролируемой иностранной компании (032). Если этого номера нет, то данное поле можно пропустить.
  • Сумма дохода в виде стоимости имущества (имущественных прав), полученного при ликвидации иностранной организации, освобождаемая от налогообложения (071).
  • Дата получения дохода (040). Заполняется цифрами в следующей последовательности — день, месяц, год.
  • Сумма дохода в виде дивидендов, полученных от контролируемой иностранной компании, освобождаемая от налогообложения (072).
  • Код валюты (030). Указывается в числовом виде. Для американских долларов — «840», для евро — «978», для фунтов стерлингов — «826», для украинских гривен — «980», для белорусских рублей — «933». Другие числовые коды можно посмотреть на сайте .

Пункты 071 и 072 можно пропустить, если таковых доходов не имеется!

  • Курс иностранной валюты, установленный Банком России на дату уплаты налога (090).
  • Применяемый порядок определения прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании (073). Выбирается налогоплательщиком: поставьте «1», если хотите, чтобы прибыль (убыток) считался по данным финансовой отчетности контролируемой иностранной компании, или «2», если хотите, чтобы расчет производился по правилам, установленным для российских организаций.
  • Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве в иностранной валюте (100) и в пересчете на рубли (110).
  • Исчисленная сумма налога (120). Просто умножьте сумму облагаемого налогом дохода на налоговую ставку.
  • Расчетная сумма налога, подлежащая зачету (уменьшению) в РФ (130). Укажите сумму, уплаченную в качестве налога в другом государстве, чтобы при перерасчете налог, который нужно уплатить в ФНС РФ, был уменьшен на эту сумму.
  • Дата уплаты налога (080).

Подтвердите достоверность предоставленных сведений своей подписью и укажите дату заполнения налоговой декларацию.

Доходы, полученные от предпринимательской, адвокатской деятельности и частной практики Это приложение заполняется только в одном из нескольких случаев: А) Вы являетесь индивидуальным предпринимателем (в поле 010 напишите «1»).

Б) Вы — нотариус (в поле 010 напишите «2»).

В) Вы — адвокат (в поле 010 напишите «3»). Г) Вы — арбитражный управляющий (в поле 010 напишите «4»). Д) Вы — глава крестьянского/фермерского хозяйства (в поле 010 напишите «5»).

Е) Вы занимаетесь любой другой частной практикой (в поле 010 напишите «6»). Далее нужно указать код основного вида экономической деятельности (020), размер дохода за отчетный период (030) и расписать все свои расходы (040–044).

После этого заполняются следующие поля:

  1. Сумма фактически уплаченных авансовых платежей по налогам (070).
  2. Сумма налогового вычета (060).
  3. Общая сумма доходов по всем видам деятельности, если их несколько (050).

Пункт 080 заполняется только в том случае, если вы выступаете главой крестьянского/фермерского хозяйства. В этом поле указывается год регистрации хозяйства. Пункты 090 и 100 заполняются только в том случае, если вы решили самостоятельно произвести корректировку налоговой базы и налога, а пункты 110–150 — только для расчета и оформления профессиональных налоговых вычетов.

Расчет суммы доходов, не подлежащей налогообложению Уже привычным способом заполните шапку формы 3-НДФЛ, а затем переходите непосредственно к указанию данных в полях 010–120.

Ранее данный лист заполнялся в два столбца: в левом указывали суммы доходов, не подлежащие налогообложению, а в правом — эти же суммы, но с учетом ограничений на налогообложение.

Обновленная версия формы 3-НДФЛ предусматривает только один столбец. Пропускайте те поля, в которых указаны доходы, никак не относящиеся к вам!

  1. Возмещение средств, потраченных на медикаменты, назначенные лечащим врачом, от работодателя работнику, его супругу/супруге, детям, подопечным, а также бывшим работникам (050). Ограничение — 4000 руб.
  2. Материальная помощь инвалидам от общественных организаций (070). Ограничение — 4000 руб.
  3. Иные доходы, не подлежащие налогообложению (110).
  4. Регулярные выплаты работникам, вышедшим на пенсию по возрасту или инвалидности (040). Ограничение — 4000 руб.
  5. Единовременная выплата при рождении/усыновления ребенка (010). Ограничение — 50 000 руб. за каждого ребенка.
  6. Выигрыши, полученные участниками азартных игр или лотерей, не подлежащие налогообложению (080).
  7. Доходы в виде стоимости выигрыша или приза, которые были получены при участии в конкурсе, играх и соревнованиях с целью рекламы товаров/услуг (060). Ограничение — 4000 руб.
  8. Призы (в денежной и натуральной форме), полученные при участии в конкурсах и соревнованиях (030). Ограничение — 4000 руб.
  9. Суммы дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию, которые были уплачены работодателем (100). Ограничение — 12 000 рублей.
  10. Помощь и подарки (в денежной и натуральной форме) ветеранам и инвалидам ВОВ, вдовам военнослужащих и умерших инвалидов ВОВ, а также некоторым другим категориям лиц (090). Ограничение — 10 000 рублей.
  11. Подарки от ИП и организаций (020). Ограничение — 4000 руб.

В конце фиксируется общая сумма доходов, не подлежащих налогообложению (120).

Чтобы посчитать ее, необходимо сложить все значения, указанные в столбце выше.

Расчет стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов В данном приложении листе нужно заполнить только те поля, по которым вам нужно получить вычет (одно или несколько в зависимости от ситуации), а затем просуммировать, если в этом есть необходимость. Предусматривает 5 разделов:

  • В пятом рассчитываются инвестиционные налоговые вычеты.
  • В первом разделе указываются только данные для стандартных вычетов. Стандартный налоговый вычет будет начисляться до тех пор, пока размер доходов за отчетный период не превысит отметку в 350 000 рублей. В связи с этим сумму каждой выплаты для декларации нужно умножить на количество месяцев, в течение которых общая сумма доходов будет меньше 350 000 рублей.
  • В третьем нужно указать социальные вычеты, на которые распространяется законодательное ограничение. Что касается третьего раздела, то сумма расходов, на которые оформляются социальные вычеты по одной декларации, не должна превышать 120 000 рублей.
  • Во втором расписываются социальные вычеты, на которые не распространяются законодательные ограничения пункта 2 статьи 219 Налогового кодекса.
  • В четвертом суммируются все стандартные и социальные вычеты, заявляемые по декларации.

Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав На данном приложении подробно расписываются все доходы налогоплательщика, а затем суммируются. Важно, чтобы размер вычета, в конечном счете, не превышал размер дохода.

Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство или приобретение недвижимости Данный лист заполнять необязательно — это нужно только тем, кто хочет получить налоговый вычет.

Заполнить поля можно интуитивно, форма предусматривает различные подсказки для заполняющего.

Есть только несколько спорных пунктов, которые могут вызвать сомнения:

  1. Код наименования объекта (010). В соответствии с типом вашей недвижимости указывается определенный шифр.

Наименование объекта Код Жилой дом 1 Квартира 2 Комната 3 Доля недвижимости 4 Земельный участок, на котором будет проводиться строительство 5 Земельный участок, на котором расположен уже приобретенная недвижимости 6 Дом с земельным участком 7

  1. Признак налогоплательщика (020). В зависимости от того, кем является налогоплательщик в данной ситуации, опять-таки присваивается определенный шифр

Признак налогоплательщика Код Собственник недвижимости 1 Супруг/супруга собственника 2 Родитель несовершеннолетнего собственника 3 Плательщик и несовершеннолетний ребенок 13 Плательщик, супруг/супруга и несовершеннолетний ребенок 23

  1. Номер объекта (031).

    При его отсутствии в поле 030 указывается цифра «4», а поле 031 остается незаполненным.

Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и с производными финансовыми инструментами Заполнятся крайне редко.

Суть всех полей подробно расписана непосредственно в бланке, что позволяет корректно заполнить их, не прибегая к помощи специалистов. Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам После заполнения необходимых листов можно вернуться к разделу 2, чтобы рассчитать общую налоговую базу и размер всех налоговых вычетов. Сначала нужно заполнить шапку страницы, а затем поэтапно заполнить все нужные поля.

Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/ возврату из бюджета Данная страница заполняется последней, так как в ней, по сути, подводятся итоги всех произведенных расчетов.

После заполнения шапки нужно последовательно вписать следующие данные:

  1. Код по ОКТМО (030). Определяется с помощью сервиса ФНС.
  2. Сумма налога, подлежащая к возврату из бюджета (050).
  3. Код бюджетной классификации (020). Как узнать КБК, мы рассмотрели в другой нашей статье.
  4. Код операции (010). Уплата — 1, возврат — 2, отсутствие уплаты или возврата — 3. Если справка 3-НДФЛ оформляется для получения вычета, поставьте цифру 2.
  5. Сумма налога, подлежащая уплате или доплате в бюджет (040).

Пункты 050 и 040 раздела 1 — это пункты 150 и 160 раздела 2. Просто перепишите их. При оформлении вычета сумма налога к уплате или доплате НЕ указывается ни в разделе 1, ни в разделе 2!

Примеры заполнения декларации по форме 3-НДФЛ можно посмотреть на сайте ФНС по ссылке . Обратите внимание, что для разных целей оформления данной справки заполняются разные приложение. Обязательными для всех являются только титульная страница, раздел 1 и раздел 2.

Твитнуть Поделиться Поделиться Поделиться

Декларационная кампания 2020

Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).С 01.01.2020 стартовала декларационная кампания 2020 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2020 году доходах .Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:

  1. при получении выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб., а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам и тотализаторам;
  2. при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;
  3. при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);
  4. при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;
  5. при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.

Задекларировать полученные в 2020 году доходы должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2020.

На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2020 год исключительно с целью получения (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – — не распространяетсяТакие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2020 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — .Для заполнения налоговой декларации по доходам 2020 года наиболее удобно использовать специальную компьютерную , которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России и поможет вам правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, а также сформирует документ для предоставления в налоговый орган.Также для пользователей сервиса доступно заполнение налоговой декларации по НДФЛ онлайн в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению с возможностью последующего направления сформированной декларации, подписанной усиленной неквалифицированной электронной подписью (которую можно скачать и установить непосредственно из «Личного кабинета»), а также прилагаемого к налоговой декларации комплекта документов в налоговый орган в электронной форме непосредственно с сайта ФНС России.С 2020 года у граждан появилась возможность направлять декларации на бумаге не только через налоговые инспекции, но и через МФЦ, .Для удобства граждан, желающих сдать налоговую декларацию, до окончания декларационной кампании () изменяется график работы налоговых инспекций (в том числе по субботам), обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков – физических лиц и т.д.Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Адрес, телефоны, а также точное время работы Вашей инспекции Вы можете узнать в разделе .

30 июля2020 года — крайний срок подачи декларации о доходах, полученных в 2020 году, по форме 3-НДФЛ.

До завершения кампании осталось: Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений 30.07.2020 15.07.2020 10.07.2020 Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “” на следующий адрес электронной почты: Поле заполнено некорректно Оформить Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом. Выделите текст, который, по Вашему мнению, содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter или нажмите . × Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи.

Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+