Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Как заполнять спавку 3 ндфл за 2021

Как заполнять спавку 3 ндфл за 2021

Как заполнять спавку 3 ндфл за 2021

Изменения формы 3-НДФЛ в 2021 году — новый бланк декларации по НДФЛ и образцы для скачивания

13.01.2021 Физические лица, ИП, частнопрактикующие лица отчитываются о своих годовых доходах с помощью налоговой декларации 3-НДФЛ, форма которой обновлена с 2021 года.За 2021 год отчетная форма 3-НДФЛ формируется в новом виде, обновленный бланк предлагаем скачать в данной статье. Изменились некоторые разделы, штрихкоды, в статье можно ознакомиться со всеми изменениями, которые внесены в отчет.СОДЕРЖАНИЕ:Налоговая служба в очередной раз обновила форму налоговой декларации по НДФЛ. Новый бланк содержится в с изменениями, указанными .Ниже представлена ссылка, по которой можно бесплатно скачать актуальную форму в формате excel.

Данный бланк проверен на актуальность и полностью соответствует форме, представленной в указанном приказе налоговой службы.Изменения коснулись содержания некоторых разделов, кроме того, обновился порядок составления декларации и формат сдачи в контролирующий орган.Отчитаться по НДФЛ с помощью новой формы декларации обязаны следующие лица:граждане, работающие как индивидуальный предприниматель и частнопрактикующее лицо — показываются доход от деятельности в качестве ИП, адвоката, нотариуса;

  1. физ.лица, получающие вычет в связи с приобретением жилплощади или машины;
  2. физ.лица, получающие вычет по расходам на лечебные или образовательные услуги;
  3. физ.лица, имеющие в отчетном году иной налогооблагаемый доход, с которого не удержан подоходный налог.
  4. граждане, которые реализовали движимое или недвижимое имущество при наличии обязанности по перечислению налога;

Крайние сроки сдачи 3-НДФЛ в ИФНС за 2021 год с целью уплаты налога — до 30.04.2020, с целью оформления вычета — в любой день 2021 года.Заполнить новый формат декларацию допускается на бумаге вручную или на компьютере — важно при этом проверить, что заполняемый бланк актуален на текущий год.Также составление можно произвести в специальной , доступной для бесплатного скачивания на сайте ФНС.Еще один способ — электронная подача через личный кабинет на сайте ФНС.Ниже предлагаем скачать актуальную форму декларации, а также примеры заполнения отчета в различных случаях.Скачать образцы заполнения за 2021 год:

  1. ;
  2. .
  3. ;
  4. ;
  5. ;

В целом, объем отчета остался прежним — 13 листов. внес в форму 3-НДФЛ ряд изменений.

Скорректировались Приложения 2, 5 и 7, а также поменялся штрих-код страниц.Второе приложение посвящено доходам, полученным от зарубежных компаний. Если такие поступления у человека были, то нужно обратить внимание на некоторые изменения в отражении данных сведений.Изменения Приложения 2 формы 3-НДФЛ:

  1. стр.073 — новое поле в декларации, где показываются необлагаемые налогом доходы на основании — от контролируемой иностранной компании по факту распределения ее прибыли;
  2. стр.072 — также изменилась только формулировка строки, при этом по-прежнему в поле отражаются необлагаемые доходы от контролируемой зарубежной организации по итогам распределения ее прибыли (п.60.1 ст.217 НК РФ);
  3. стр.071 — изменение формулировки строки, при этом смысл сохраняется — отражаются необлагаемые доходы от ликвидируемой иностранной организации (п.60 ст.217 НК РФ);
  4. стр.074 — соответствует полю 073 в ранее действующей форме 3-НДФЛ, здесь цифрой поясняется порядок определения прибыли иностранной компании.

Изменения Приложения 5 формы 3-НДФЛ:

  1. стр.140 — поменялась формулировка поля, теперь здесь нужно отражать расходы только на услуги медицинских учреждений, расходы на лекарства показываются отдельно в стр.141;
  2. стр. 141 — новая строка, в которой нужно отражать суммы расходов на лекарства (то есть разделяются расходы на мед.услуги и лекарства, ранее они показывались одной строкой 140).

Изменения Приложения 7 бланка 3-НДФЛ:

  1. в связи с добавлением способа приобретения изменена нумерация строка: 031 на 032, а 032 на 033.
  2. сведения об объекте недвижимости 1.3 теперь включают две строки: 030 (способ приобретения) и 031 (код номера объекта), то есть добавилась информация о том, что приобрел гражданин (новое строительство или готовое жилье);

Помимо указанных изменений в Приложениях декларации, обновились штрих-коды листов.

По ним очень удобно определить, актуальная ли форма заполняется за отчетный год.

Ниже в таблице указаны прежние и новые штрих-коды.Декларация 3-НДФЛ в 2021 году подается по новой форме. Изменения коснулись некоторых разделов и штрих-кодов на листах отчета.В целом, объем не изменился, новых листов не добавилось.Сдать декларацию нужно до конца апреля 2021 года за 2021 год, если требуется заплатить положенный подоходный налог. Если же гражданин хочет вернуть часть уплаченного НДФЛ за счет вычета, то обратиться в ФНС можно в любой день года, идущего за отчетным.

Что еще почитать 13.01.2021 17.01.2021 09.01.2021

3-НДФЛ 2021 образец заполнения при покупке квартиры

Налогоплательщики, которые официально трудоустроены, и с доходов которых регулярно оплачивается подоходный налог (перечисляет работодатель) вправе рассчитывать на получение имущественного налогового вычета при покупке квартиры или другой недвижимости.

Этот имущественный налоговый вычет представляет собой возврат оплаченного НДФЛ. Максимальная сумма возврата налога составляет 2 млн.

руб. Другими словами, налогоплательщик может оформить имущественный налоговый вычет на сумму, которая равна 260 тыс. руб. Она получается путем умножения 2 млн. руб. на 13% (ставка налогообложения доходов).Условия для получения имущественного налогового вычета:

  1. есть документы, подтверждающие трату денежных средств на покупку квартиры.
  2. налогоплательщик ранее не использовал свое право на получение налогового имущественного вычета;
  3. официальное трудоустройство;

Для оформления вычета необходимо заполнить и написать заявление в произвольной форме.Для оформления вычета заполняют следующие разделы Налоговой Декларации:

  1. Приложение 2 (при наличии источников доходов за пределами РФ);
  2. Приложение 1;
  3. Раздел 1;
  4. Титульный лист;
  5. Приложение 7.
  6. Раздел 2;

На каждом листе декларации проставляют его номер и подписывают.Рассмотрим составление Налоговой Декларации на примере.Петров С.

И. в 2021 году приобрел квартиру стоимостью 3 млн. руб. За год его заработная плата составила 900 тыс.

руб. Из нее был оплачен НДФЛ в размере 117 тыс.

руб. Даже если квартира была куплена за 3 млн.

руб., налогоплательщик вправе претендовать на получение вычета в максимальном размере 2 млн. руб.Изначально заполняем Титульный лист.

В верхней части прописываем ИНН налогоплательщика. Проставляем код налогового периода, указываем отчетный год, номер корректировки 3-НДФЛ.

Затем проставляем код страны, гражданином которой является физическое лицо.

Для россиян — 643. Прописываем его ФИО (полностью), паспортные данные или сведения о другом документе, удостоверяющем личность. Подтверждаем, кто именно подает отчет: налогоплательщик лично или его представитель.

Раздел 1 предназначен для отражения информации о сумме возврата налога. В нем указывают КБК налогооблагаемых доходов, ОКТМО.

В строке 010 проставляем код «2». Он свидетельствует о том, что нам необходимо вернуть из бюджета НДФЛ. Строку 040 нужно оставить пустой, так как нам необходимо оформить возврат налога из бюджета.

Значение строки 050 переносится из Раздела 2 3-НДФЛ.В Разделе 2 заполняют такие строки:

  1. 080 — подоходный налог (в соответствии с указанным размером дохода).
  2. 001 — налоговая ставка;
  3. 030 — сумма дохода, из которой рассчитывается НДФЛ (аналогичное значение, что в строке 010, при условии, что в отчетном периоде налогоплательщик не получал необлагаемых доходов);
  4. 040 — размер имущественного налогового вычета (из Приложения 7);
  5. 002 — «иное»;
  6. 010 — размер годового дохода налогоплательщика;

В строке 160 указываем размер НДФЛ, который нужно вернуть из бюджета.Приложение 1 предназначено для отражения источников доходов, которые находятся на территории РФ.

В его строках указывают следующую информацию:

  1. 050 — ОКТМО;
  2. 030 — ИНН работодателя;
  3. 010 — налоговая ставка, по которой облагается доход налогоплательщика;
  4. 070 — размер дохода, полученного от данного источника;
  5. 060 — название работодателя;
  6. 020 — код вида дохода (заработная плата — 07);
  7. 040 — КПП работодателя;
  8. 080 — сумма НДФЛ, удержанная источником дохода.

В Приложении 7 проводим расчет имущественного налогового вычета.

В его строках прописываем такие данные:

  1. 160 — сумма ипотечных процентов, принимаемая в качестве вычета;
  2. 033 — адрес расположения объекта (при написании одного из номеров строку можно не заполнять);
  3. 090 — заполняют при покупке квартиры в ипотеку;
  4. 170 — сумма имущественного налогового вычета, которая переходит на следующий отчетный год.
  5. 150 — сумма расходов на покупку квартиры, принимаемая в качестве вычета;
  6. 040 — дата оформления акта передачи;
  7. 070 — размер доли при приобретении квартиры в долевую собственность;
  8. 100 — сумма имущественного налогового вычета за предыдущие годы (при их получении);
  9. 110 — сумма вычета по процентам, которая использована в предыдущие годы;
  10. 030 — способ приобретения квартиры;
  11. 050 — дата регистрации права собственности на квартиру;
  12. 080 — стоимость квартиры согласно договору купли-продажи (не более максимальной суммы имущественного вычета);
  13. 140 — размер налоговой базы;
  14. 020 — код признака налогоплательщика;
  15. 031 — код номер объекта (кадастровый, инвентарный, условный);
  16. 032 — номер объекта (условный, инвентарный, кадастровый);
  17. 120 — размер вычета, предоставляемого работодателем на основании уведомлений ФНС РФ (если он был предоставлен);
  18. 130 — размер вычета по процентам по кредиту, если он был предоставлен ранее;
  19. 010 — код объекта (02 — квартира);

В строке 180 указываем оставшийся вычет по ипотечным процентам.

  • ТЕГИ

Декларационная кампания 2021

Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).С 01.01.2021 стартовала декларационная кампания 2021 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2021 году доходах .Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:

  1. при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;
  2. при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;
  3. при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);
  4. при получении выигрыша от операторов лотерей, распространителей, организаторов азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе – в сумме до 15000 руб., а также от организаторов азартных игр, не относящихся к букмекерским конторам и тотализаторам;
  5. при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.

Задекларировать полученные в 2021 году доходы должны также индивидуальные предприниматели, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты и другие лица, занимающиеся частной практикой.Исчисленный в декларации налог к уплате необходимо уплатить не позднее 15.07.2021.

На граждан, представляющих налоговую декларацию за 2021 год исключительно с целью получения (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации – — не распространяетсяТакие декларации можно представить в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2021 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — .Для заполнения налоговой декларации по доходам 2021 года наиболее удобно использовать специальную компьютерную , которая находится в свободном доступе на сайте ФНС России и поможет вам правильно ввести данные из документов, автоматически рассчитает необходимые показатели, проверит правильность исчисления вычетов и суммы налога, а также сформирует документ для предоставления в налоговый орган.Также для пользователей сервиса доступно заполнение налоговой декларации по НДФЛ онлайн в интерактивном режиме без скачивания программы по заполнению с возможностью последующего направления сформированной декларации, подписанной усиленной неквалифицированной электронной подписью (которую можно скачать и установить непосредственно из «Личного кабинета»), а также прилагаемого к налоговой декларации комплекта документов в налоговый орган в электронной форме непосредственно с сайта ФНС России.С 2021 года у граждан появилась возможность направлять декларации на бумаге не только через налоговые инспекции, но и через МФЦ, .Для удобства граждан, желающих сдать налоговую декларацию, до окончания декларационной кампании () изменяется график работы налоговых инспекций (в том числе по субботам), обеспечивается работа дополнительных консультационных пунктов и телефонов «горячей линии», проводятся «Дни открытых дверей», семинары и тренинги для налогоплательщиков – физических лиц и т.д.Налоговые декларации необходимо представлять в налоговый орган по месту своего учета (месту жительства).

Адрес, телефоны, а также точное время работы Вашей инспекции Вы можете узнать в разделе .

30 июля2021 года — крайний срок подачи декларации о доходах, полученных в 2021 году, по форме 3-НДФЛ. До завершения кампании осталось: Помогает в подготовке налоговых деклараций и заявлений 30.07.2021 15.07.2021 10.07.2021 Оформив подписку, Вы сможете получать новости по теме “” на следующий адрес электронной почты: Поле заполнено некорректно Оформить Если Вы заметили на сайте опечатку или неточность, мы будем признательны, если Вы сообщите об этом.

Выделите текст, который, по Вашему мнению, содержит ошибку, и нажмите на клавиатуре комбинацию клавиш: Ctrl + Enter или нажмите .

× Форма предназначена исключительно для сообщений о некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения. Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом .
Если Вам необходимо задать какой-либо вопрос о деятельности ФНС России (в том числе территориальных налоговых органов) или получить разъяснения по вопросам налогообложения — Вы можете воспользоваться сервисом .

По вопросам функционирования интернет-сервисов и программного обеспечения ФНС России Вы можете обратиться в Ваше сообщение: Ошибка в тексте: Отправить Отмена © 2005-2021 ФНС России Дата обновления страницы 29.07.2021 Цвет шрифта и фона Обычный Контрастный Инверсия Комфортный Цвет кнопок и ссылок Обычный Красный Синий Изображения Цветные Отключить Использовать шрифт Обычный Arial Times New Roman Размер шрифта 100% 125% 150% 175% 200%

Инструкция: как заполнить новую форму 3-НДФЛ 2021 года

Ни дня без инструкций × Ни дня без инструкций

  1. Сервисы:

3-НДФЛ — это унифицированная форма налоговой отчетности о доходах граждан. Бланк скорректировали в очередной раз, и декларацию за 2021 год придется заполнять по новым правилам. 17 сентября 2021 Автор: Евдокимова Наталья в ПДФ для ИП на лечение на квартиру на профессиональный вычет опубликовала , который изменил правила и образец заполнения 3-НДФЛ по итогам 2021 года.

Это значит, что отчет за текущий год придется заполнять по-новому, приказ вступает в силу 01.01.2021.

Для отчетности за 2021 год используйте новый бланк!

Основные изменения в декларации 3-НДФЛ:

  1. добавлен отдельный лист расчета к Приложению 3 «Расчет авансовых платежей, уплачиваемых в соответствии с ».
  2. введено приложение к разделу 1 «Заявления о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога на доходы физических лиц»;
  3. раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату из бюджета» разделен на два пункта: в первом налогоплательщики указывают сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет (за исключением сумм налога, уплачиваемого в соответствии с ) или возврату из бюджета; во втором — сведения об авансовом платеже, уплачиваемом в соответствии с ;
  4. из титульного листа формы исключено поле «Зарегистрирована за №»;

Поменяют штрихкоды на всех страницах, из-за чего старый бланк больше не примут. С 2021 года декларацию придется заполнять с нуля.

В прошлом году изменились правила нумерации корректировок. Новая формулировка звучит так: обеспечивается сквозная нумерация, где «номер корректировки» для первичной декларации принимает значение «0—», для уточненных деклараций номер указывается последовательно («1—», «2—», «3—» и так далее). Не допускается заполнение номера корректировки по уточненной декларации без ранее принятой первичной декларации.

С 2021 года налоговикам запретили исправлять ошибки в формах! Чтобы с первого раза сдать документ в налоговую и быстро получить вычет, используйте инструкции КонсультантПлюс (вот ):

  1. ;
  2. ;
  3. ;
  4. .

, чтобы прочитать.

Их станет 17 (было 10). Вот таблица обновленных кодов: Код Наименование 01 Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества 02 Доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 03 Доход от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг) 04 Доход от операций с ценными бумагами 05 Доход от сдачи имущества в аренду (наем) 06 Доходы в денежной и натуральной формах, полученные в порядке дарения 07 Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого удержан налоговым агентом 08 Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого не удержан налоговым агентом, в том числе частично 09 Доход от долевого участия в деятельности организаций в виде дивидендов 10 Иные доходы 11 Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из цены объекта, указанной в договоре об отчуждении имущества 12 Доход от продажи иного недвижимого имущества, определенный исходя из кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 13 Доход от продажи транспортных средств 14 Доход в виде вознаграждения, полученного наследниками (правопреемниками) авторов произведений науки, литературы, искусства и авторов изобретений, полезных моделей и промышленных образцов 15 Доход в виде выигрыша, выплачиваемого операторами лотерей, распространителями, организаторами азартных игр, проводимых в букмекерской конторе и тотализаторе 16 Доход в виде выигрыша, выплачиваемого организаторами азартных игр, не относящихся к азартным играм в букмекерской конторе и тотализаторе 17 Доход в виде денежного эквивалента недвижимого имущества и(или) ценных бумаг, переданных на пополнение целевого капитала некоммерческих организаций в порядке, установленном (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, № 1 (ч. 1), ст. 38; 2013, № 30 (ч. 1), ст.

4084) Другие изменения:

  1. новый формат записи номера телефона;
  2. дополнительная строка, чтобы указывать социальный вычет на приобретение лекарств.
  3. в строке 030 придется указывать способ приобретения жилого дома;

Прежде чем перейти к пошаговой инструкции по заполнению 3-НДФЛ, рассмотрим ключевые требования к этой форме налоговой отчетности. Определим, кто, когда и как обязан отчитаться перед ФНС:

  • Частники и индивидуальные предприниматели, то есть те граждане, которые занимаются бизнесом самостоятельно или осуществляют частную практику.
  • Физические лица, претендующие на получение налоговых вычетов (имущественные, профессиональные, социальные или на лечение).
  • Граждане, получившие доход в виде выигрышей в лотереи, ценных подарков и прочих поступлений, превышающих предельно допустимый лимит, установленный для таких видов поступлений.
  • Лица, которые получили доходы в отчетном периоде по договорам подряда или договорам гражданско-правового характера.
  • Граждане, признанные налоговыми резидентами в отчетном периоде и получавшие доходы за пределами РФ. То есть это те физические лица, которые пробыли на территории России не менее 183 дней в году.
  • Лица, реализовавшие недвижимое имущество, земельные участки или транспортные средства в отчетном периоде.

Предоставить налоговую декларацию следует в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту регистрации, постоянной или временной. Отчет о доходных поступлениях передают в лично, по почте или заполняют документ онлайн.

Например, если нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, то обратитесь в или подготовьте отчет онлайн, воспользовавшись специальными подсказками. Пошаговая инструкция, как самостоятельно и бесплатно заполнить 3-НДФЛ онлайн, приведена далее.

Последний срок подачи налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за 2021 год — 30.04.2021. Переносов в этом году не предусмотрено. Напомним, что если срок подачи выпадает на выходной день, то сдают декларацию в первый рабочий понедельник.

Для составления отчетности в ФНС используйте унифицированный бланк налоговой декларации КНД 1151020, от (ред. ). Этим же приказом установлен порядок заполнения 3-НДФЛ. С 01.01.2021 действует новая структура формы 3-НДФЛ.

Изменения следует применять при составлении отчетности за прошлый, 2021, год. Если вы заполните старый бланк по доходам, полученным в 2021 году, представители его попросту не примут. Прежде чем приступить к составлению налоговой декларации, ознакомьтесь с основными требованиями и инструкцией по заполнению 3-НДФЛ:

  • В пустых полях налоговой декларации ставьте прочерки. Если значение показателя отсутствует, следует ставить прочерки в каждой ячейке поля показателя.
  • Суммы доходов и расходов указывайте в рублях и копейках, за исключением сумм НДФЛ.
  • Суммы налога указывайте строго в рублях, применяйте правило округления: до 50 копеек — отбрасываем, более — округляем до полного рубля.
  • Заполняйте ячейки слева направо синими или черными чернилами либо с применением печатной или компьютерной техники.
  • Денежные средства, полученные в иностранной валюте, и произведенные расходы следует отражать в рублях. Пересчитайте суммы в иностранной валюте по курсу Центробанка РФ на дату получения валюты или совершения расходов.

Вот подробная пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ в 2021 году за 2021 (2019 — прошедший год).

Начинаем с шапки. Здесь прописываем ИНН, указываем номер корректировки, налоговый период, код . Если НД предоставляется в инспекцию впервые, то в поле «Номер корректировки» проставляем 000. Если ее сдают повторно, то указывают номер корректировки, учитывая хронологический порядок.

Сведения о налогоплательщике — физическом лице.

Заполняем код страны. По общероссийскому классификатору стран мира России присвоен код 643. Если у человека нет гражданства, укажите 999. Код категории плательщика заполняйте с учетом приложения № 1 к порядку заполнения НД (приказ ФНС России от в редакции 2021 года).
Указывайте следующие значения:

  • Для физических лиц указывайте 760.
  • Для фермеров — 770.
  • Для адвокатов ставьте 740.
  • Для лица, осуществляющего частную практику, например нотариусы, — код 730.
  • Для ИП — 720.

Далее заполните поля Ф.И.О., дата и место рождения.

Укажите информацию о документе, подтверждающем личность. Код вида документа заполните с учетом приложения № 2 к порядку, как заполнить 3-НДФЛ за 2021 год (тот же приказ ). Затем проставьте статус налогоплательщика, пропишите номер контактного телефона. Просчитайте и укажите число заполненных страниц налоговой декларации, затем подпишите титульный лист и укажите дату.
Просчитайте и укажите число заполненных страниц налоговой декларации, затем подпишите титульный лист и укажите дату. Если заполнение осуществляется в электронном формате, потребуется электронный ключ — цифровая подпись.

Далее переходим к заполнению листов налоговой декларации. Обратите внимание, что новый отчет КНД 1151020 состоит из 13 листов.

Обновленный бланк существенно сократили, ранее в декларации было более 19 листов. Изменили и наименование страниц НД.

Вместо буквенного и цифрового обозначения листа введены разделы и приложения. Теперь в НД всего два раздела и 8 приложений. Стандартные, социальные и инвестиционные вычеты объединены в приложении № 5.

Профессиональные вычеты теперь отражаем в приложении № 3 вместе с доходами от предпринимательской, адвокатской и частной деятельности. Заполнять все листы нет необходимости. Указывайте информацию только в тех листах налоговой декларации, которые необходимы для отражения полученных доходов, произведенных расходов и налоговых вычетов, которые полагаются физлицу в отчетном периоде.

Титульный лист, раздел № 1 и раздел № 2 являются обязательными к заполнению, вне зависимости от оснований для составления фискального отчета. В остальном состав заполненных страниц разнится.

Например, чтобы получить вычет за покупку жилья, помимо титульника и разделов № 1 и № 2, придется заполнить приложение № 1 и приложение № 7. А при продаже недвижимости заполняются приложения № 1 и № 6. Для оформления социального вычета за обучение заполните титульный лист, разделы № 1 и № 2 и Приложения № 1 и № 5.

Для оформления социального вычета за обучение заполните титульный лист, разделы № 1 и № 2 и Приложения № 1 и № 5.

Разберем на конкретной ситуации образец заполнения новой формы бланка справки 3-НДФЛ.

Для примера оформим декларацию на получение профессионального налогового вычета за 2021 год. Морская Наталья Александровна в 2021 году трудилась в ООО «ППТ» по договору авторского заказа. По п. 3 , работнице положен профессиональный налоговый вычет.

Размер вычета невозможно подтвердить документально, поэтому сумма рассчитана по нормативу — 20% от суммы налогооблагаемого дохода. За 2021 год Морская Н.А. получила доход в сумме 620 000 рублей. Заказчик по договору авторского заказа вычеты не предоставлял.

Сумма вычета — 124 000 (620 000 × 20%) рублей.

Сумма НДФЛ к возврату — 16 120 рублей.

Декларация заполняется так: Предлагаем пошаговый алгоритм, как заполнить декларацию 3-НДФЛ на официальном сайте ФНС через .

Для составления отчета онлайн потребуется зарегистрироваться на сайте ИФНС, войти в личный кабинет и оформить электронный сертификат цифровой подписи. Операции не займут много времени.

Можно использовать свою учетную запись с единого портала «Госуслуги» — это существенно облегчит порядок регистрации и сократит время на то, чтобы заполнить 3-НДФЛ онлайн бесплатно. Пошаговая инструкция, или пример заполнения 3-НДФЛ онлайн: Шаг 1. Войдите в личный кабинет налогоплательщика под своим логином.

Введите пароль. Перейдите в раздел составления НД, как показано на картинках. Шаг 2. От подготовки до отправки НД всего пять этапов. Большая часть сведений заполнится автоматически.

Проверьте данные. При возникновении вопросов пользуйтесь подсказками: наведите курсор на знак вопроса с правой стороны поля. Шаг 3. Проверьте данные титульного листа расчета.

Это код ИФНС, отчетный год, информация о корректировке. Шаг 4. Заполните раздел «Доходы». Обратите внимание, что на этом этапе доступно заполнение информации из справки 2-НДФЛ.

Данные становятся доступны только после сдачи этой отчетности работодателем (срок — 02.03.2020). Шаг 5. Впишите информацию о полагающихся налоговых вычетах.

Пользуйтесь подсказками системы. Прикрепите сканы подтверждающих документов. Шаг 6. Итоговый раздел. Проверьте итоговые показатели.

Если все верно, сформируйте файл для отправки, подпишите его электронной подписью и отправьте в ФНС. Поделитесь с друзьями: Вместе с эти материалом часто ищут: Договор на бухгалтерское обслуживание — это соглашение, которым одна сторона поручает другой ведение всех вопросов бухучета: оперативный ежедневный бухучет, составление и подача отчетов, исчисление налогов, сборов и взносов. 6 декабря 2021 Справка о балансовой стоимости активов — это документ, который иллюстрирует актуальную ценность имущества организации на конкретную дату.

Рассказываем, для чего необходима такая справка, и как ее заполнять.

28 января 2021 Журнал по технике безопасности и охране труда — это обязательный документ, в котором фиксируется информация о проведенных инструктажах по охране труда. За его отсутствие оштрафуют на 130 000 рублей. 15 октября 2021 Сведения о среднесписочной численности работников — это обязательная контрольная форма, в которой отражается количество сотрудников за конкретный отчетный период.
15 октября 2021 Сведения о среднесписочной численности работников — это обязательная контрольная форма, в которой отражается количество сотрудников за конкретный отчетный период.

Подать отчет в ФНС нужно сразу после новогодних каникул, до 20.01.2021.

За срыв сроков подачи отчетности контролеры выставят штраф. 19 ноября 2021 × Еженедельная рассылка Каждый понедельник вы будете получать подборку самых интересных материалов за прошедшую рабочую неделю Подписаться

Заполнение 3-НДФЛ в программе Декларация 2021 — инструкция + примеры для 2021 года

13.01.2021 Один из вариантов составления декларации 3-НДФЛ — использование бесплатной программы, скачать которую можно на сайте ФНС.

Программа позволяет заполнить форму отчета любой категории физических лиц — предпринимателю, частнопрактикующему лицу, гражданину для возврата налоговой суммы или ее уплаты.Для использования программы Декларация 2021 ее следует скачать, поставить себе на компьютер, далее открыть и внести требуемые данные. Имеется много вкладок, но не все пригодятся физ.лицу. Нужно определить с целью заполнения налоговой декларации и выбрать необходимые разделы.

Далее приведена поясняющая инструкция, как правильно оформить отчет посредством представленной программы.СОДЕРЖАНИЕ:Программа 3-НДФЛ 2021 понятна и удобна для использования. Скачать ее можно бесплатно. Для этого следует зайти на сайт налоговой службы — .Программа устроена так, что в процессе заполнения подскажет, где допущены ошибки.

В некоторых случаях невозможно будет продолжить оформление до устранения недочетов. Это удобно, так как минимизирует возможность сдачи неправильно оформленной декларации в ИФНС.Ежегодно программа обновляется, учитывая введенные обновления в налоговые законы.

(во вкладке 2021 нажмите кнопку «загрузить» напротив заголовка «Программа установки».После скачивания запустите скачанный файл — начнется несложный процесс установки программы на компьютер.После окончания процесса двойным нажатием запустите программу, теперь можно приступать к формированию декларации 3-НДФЛ.Скачанной программой можно пользоваться только в 2021 году для подачи отчета за 2021 год.Важно: если вы заполняете декларацию без использования программы, то проверьте заполняемый бланк, он должен быть актуален на текущий год. С 2021 года форма немного изменилась — .Программа имеет 6 вкладок слева, некоторые из них активны, другие становятся таковыми по мере заполнения отчета 3-НДФЛ.Начать оформление следует с указаниях исходных условий и информации о физ.лице.Для самостоятельного заполнения декларации 3-НДФЛ информацией о доходах, полученных по трудовым договорам, следует запросить на работе . Для этого пишется заявление на имя работодателя.

В справке будут отражены точные сведения о начислениях, вычетах, удержанном налоге.После открытия установленной программы предлагается выбрать вариант ее заполнения:

  1. для подачи 4-НДФЛ,
  2. для подготовки отчета при прекращении деятельности предпринимателя.
  3. для подачи 3-НДФЛ,
  4. для сдачи 3-НДФЛ нерезидентом,

Для оформления декларации за прошедший 2021 год гражданин должен отметить в подразделе первый вариант — 3-НДФЛ.В подразделе «общая информация» нужно нажать на троеточие для выбора налогового отделения, куда будет представляться форма 3-НДФЛ. Обычно по месту жительства гражданина.

Процесс поиска нужного отделения можно ускорить, если известен заранее номер или наименование. Можно начать вводить известные данные, программа сама найдет искомое отделение.№ корректировки — по умолчанию стоит «0». Ничего менять не нужно, если декларация 3-НДФЛ заполняется первый раз.

Если форма корректируется, то отмечается номер внесения правок.ОКТМО — это код территориального расположения налогоплательщика, его можно найти в .В подразделе «признак налогоплательщика» нужно выбрать подходящий вариант.В подразделе «имеются доходы» следует отметить, о каких доходах гражданин хочет сообщить налоговой.Например, если выбран признак «индивидуальный предприниматель», то ставится отметка «доходы от предпринимательской деятельности», при этом активируется вкладка слева «Предприниматели.Если в 2021 году были поступления от зарубежных компаний, то ставится отметка «в иностранной валюте», при этом активируется вкладка «Доходы за пределами РФ».Если декларацию 3-НДФЛ в программе заполняет гражданин для вычета или уплаты налога с поступлений от работодателя, от продажи имущества, по договорам ГПХ, то ставится отметка возле 1-го пункта.В подразделе Достоверность … «лично» означает, что вы сами сдаете форму 3-НДФЛ в ИФНС, «представителем» — декларация будет подана доверенным лицом на основании составленной налогоплательщиком доверенности.Последующим шагов в программе является указание реквизитов гражданина, в отношении которого заполняется налоговая декларация.Инструкция по заполнению:Название подраздела программыОсобенности заполненияФ.И.О.Фамилия, имя, отчество полностью (как в паспорте).ИНН указывается обязательно, если это ИП.Вносится дата рождения и населенный пункт, где родился человек.Данные о гражданствеЕсли декларацию 3-НДФЛ заполняет резидент РФ, то ничего менять не нужно, по умолчанию в программе выбрано 643, что соответствует РФ.Если декларацию заполняется нерезидент, то нужно выбрать страну, соответствующую гражданству.Сведения о документе, удостоверяющем личностьВид документа выбирается нажатием на троеточие, выбранный вариант подтверждается кнопкой «да».Серия и номер документа вносятся вручную. Аналогично указываются дата выдачи и орган, осуществивший эту процедуру.Контактный телефонВносится телефон обязательно с кодом города.

Эти данные потребуются при возникновении вопросов у налоговых специалистов.Пример заполнения:В программе указываются сведения о доходах по гражданско-правовым договорам, трудовым договорам, от продажи имущества, авторские вознаграждения.В этом разделе не отражается выручка от предпринимательской деятельности и поступления от иностранных компаний.Вверху выбирается одна из четырех ставок НДФЛ, по которой облагается отражаемый доход (ст.224 НК РФ):

  1. 35% — выигрыши и призы, доходы по вкладам, обращающимся облигациям.
  2. Последнее значение 13% соответствует ставке по дивидендам.
  3. 9% — проценты по облигациям с ипотечным покрытием до 01.01.2007.
  4. Первое значение 13% применяется в отношении прочих доходов, в том числе по гражданско-правовым и трудовым договорам.

Сведения о лице, от которого получены доходы, облагаемые указанной ставке, заполняются в следующем поле программы 3-НДФЛ.Новый источник вносится путем нажатия на плюс. В открывшемся поле указываются реквизиты юр.лица, ИП или физ.лица, от которого получены денежные средства:

  1. Для физ.лиц (например, покупателей имущества) – достаточно указать ФИО полностью, их можно найти в договоре купли-продажи.
  2. Для ИП – ФИО предпринимателя, ИНН, КПП.
  3. Для организаций вносится сокращенное наименование, ИНН, КПП, ОКТМО.

Если требуется вести расчет стандартных вычетов по какому-то источнику, то нужно отметить этот пункт.

Например, если указываются доходы по трудовому договору, при этом работодатель применяет стандартные вычеты при налогообложении, то пункт отмечается.Сведения о работодателе можно найти в Справке о доходах 2-НДФЛ, запрашиваемой по месту работы с помощью заявления.Введенные данные источника подтверждаются нажатием на кнопку «да».Для удаления источника нужно нажать на минус.В данном разделе добавляется нужное количество источников по указанной ставке.Пример, если средства поступили от компании:Пример, если средства поступили от покупателя имущества — гражданина:Нажатием на плюс в программе Декларация 2021 добавляется доход.

В открывшейся вкладке следует нажать на троеточие в поле «код дохода».

Каждому виду дохода соответствует свой четырехзначный код. Из предложенного списка нужно выбрать нужный.После выбора нужно кода дохода следует нажать на кнопку «Да».Далее в зависимости от выбранного кода дохода форма карточки может меняться.Выплаты по трудовым договорам от работодателяДля заработной платы нужно указать сумму, месяц, за который начислена зарплата (порядковый номер).Пример заполнения для зарплаты:Последовательно в программу вносятся все полученные доходы за 2021 год.

Если доход ежемесячно одинаков, например, каждый месяц начисляется одна и та же сумму зарплаты, то можно нажать на кнопку «повторить доход» слева под знаком минус, это ускорит заполнение данной вкладки программы Декларация 3НДФЛ.По итогам заполнения данных обо всех поступлениях программа автоматически суммирует доход и указывается его ниже.Если с указанного дохода удержан НДФЛ, то сумму удержания за год следует внести в строку «сумма налога удержанная». Данный показатель можно найти в справке 2-НДФЛ в разделе 5.Следующий подраздел во вкладке «Доходы, полученные в РФ», заполняется сведениями о предоставленных в 2021 году вычетах (стандартные, социальные, имущественные), предоставленных налоговым агентом. Данную информацию можно найти в справке 2-НДФЛ в разделе 4.Например, работодатель при исчислении налога может учитывать положенные стандартные вычеты на детей или социальные/имущественные льготы на основании уведомления из налоговой.Для добавления суммы вычета следует нажать на зеленый плюс.

Далее выбирается код вычета нажатием на троеточие и указывается его сумма за год.Пример заполнения для отражения данных о доходах от работодателей:При продаже квартирЕсли в отчетном году продана квартира, то появляется факт получения дохода, с которого нужно уплатить налог. При владении квартирой пять или более лет, обязанности по уплате налога не возникает.

Если жилье было в собственности менее 5 лет, то нужно заплатить НДФЛ с полученной оплаты за недвижимость (или с величины 0,7*кадастровая стоимость квартиры, если цена по договору меньше 70% от кадастровой стоимости).Минимальный срок владения сокращается до 3 лет, если квартира была получена по договору дарения или наследования от члена семьи, если была получена в порядке приватизации, если была получения по договору пожизненного содержания или у продавца нет другого объекта недвижимости в собственности.Продавец может уменьшить сумму налогу к уплате, сократив налоговую базу на величину вычета.

Его размер составляет либо 1 млн.руб., либо сумму расходов на покупку данного недвижимого объекта (если сохранились документы, подтверждающие данные расходы).Если декларация 3-НДФЛ заполняется с целью уплаты НДФЛ с продажи жилья, то нужно во вкладке программы «Дходы, полученные в РФ» заполнить следующие данные:

  1. источник выплаты — ФИО покупателя;
  2. если квартира была получена в последние три года, то ставится отметка в поле «имущество приобретено после 01.01.2016», вносится цена продажи, кадастровый номер объекта и кадастровая стоимость (если цена продажи меньше 0,7 от кадастровой стоимости, то НДФЛ = 13% * (кадастровая стоимость * 0.7 — вычет); если цена продажи больше 0.7 от кад.стоимости, то НДФЛ = 13% * (продажная цена — вычет).
  3. доход — выбирается один из следующих кодов: 1510 — продажа квартир, домов, комнат, дач, земель; 1511 — продажа доли в объекте недвижимости; 1512 — продажа иной недвижимости;
  4. сумма дохода по договору купли-продажи и месяц совершения сделки, код вычета (901 — 1 млн.руб., 903 — расходы на приобретения данного объекта, 0 — если нет необходимости в вычете);

Пример заполнения, если квартира получена до 01.01.2016:Пример заполнения, если квартира получена после 01.01.2016:Если налоговую декларацию 3-НДФЛ в программе заполняет индивидуальный предприниматель, то во вкладке «задание условий» нужно выбрать признак налогоплательщика — ИП, и доходы от предпринимательской деятельности.После этого активируется вкладка «Предприниматели», на которой нужно заполнить:

  1. виды деятельностью — нажатием на зеленый плюс добавляются коды видов деятельности по ОКВЭД;
  2. авансовые платежи, уплаченные в течение года — считаются налоговой на основании сведений о предполагаемых результатов деятельности ИП;
  3. торговый сбор, патент нужно указывать, если они платились.
  4. сумма дохода за год от предпринимательской деятельности;
  5. если есть расходы, которые можно подтвердить документами ставится галочка «имеются документально подтвержденные расходы» — эта сумма будет принята в уменьшение налоговой базы для расчета налога к уплате, в противном случае в качестве вычета берется 20% от дохода;

Подробно заполнение 3-НДФЛ для ИП можно посмотреть в . за 2021 год.Если ИП деятельности не вел в 2021 году, то нужно сдать .На данной вкладке программы Декларация 2021 заполняются данные о налоговых льготах.

Заполнять ее нужно тем физическим лицам, которые желают вернуть НДФЛ из бюджета в связи со следующими ситуациями:

  1. оплата обучения, лечения, лекарств (социальный);
  2. инвестиционные.
  3. покупка домов, квартир, земель, дач, оплата процентов по ипотеке (имущественный);
  4. переплата НДФЛ в связи с неполным учетом положенных стандартных вычетов по месту работы;

Имущественные вычетыДанная вклада в программе нужна тем гражданам, которые купили недвижимый объект, либо имеют расходы по ипотеке.

По закону можно вернуть 13% от расходов на покупку квартиры, дома, машины, на оплату ипотеки в пределах положенного имущественного вычета (2 млн. руб. для недвижимости, 3 млн.руб.

для ипотеки).В данной вкладке нужно добавить купленный объект и провести расчет имущественного вычета.Чтобы добавить новый объект в декларацию 3-НДФЛ нажимаем на зеленый плюс, далее заполняем следующие данные:

  1. номер объекта;
  2. дата регистрации момента перехода права собственности на купленную квартиру, дом или иной недвижимый объект;
  3. код номера объекта — если известен кадастровый номер, то выбирается он; если номер не известен, то выбирается «номер отсутствует»;
  4. если покупатель — пенсионер, то отмечается соответствующий пункт;
  5. наименование объекта — выбирается нужный вариант, который куплен физическим лицом;
  6. при долевой покупке заполняется размер доли данного налогоплательщика;
  7. способ приобретения — по договору о продаже или в порядке инвестирования;
  8. местонахождение — если номер указан, то заполняется данное поле;
  9. стоимость по договору купли-продажи;
  10. проценты по кредитам заполняются для ипотечных кредитов при возврате НДФЛ по ипотеке.
  11. признак — также выбирается из списка подходящий вариант;

Пример заполнения:В нижней части вкладки программы автоматически проводится расчет имущественного вычета.Если при отражении данных о купленном объекте недвижимости был указан год приобретения не 2021, а раньше, то внизу становится активным поле «Вычет за предыдущие годы», куда нужно вручную внести сумму уже полученного вычета.Если было заполнено поле «проценты по кредитам за все годы», то внизу вкладки «имущественный» становится активной вкладка «данные о процентах по кредитам». Расчет вычета по процентам по ипотеке проводится автоматически. При оформлении ипотеки не в 2021 года, а ранее, нужно указать сумму уже использованного вычета по ипотеке в поле «вычет за предыдущие годы».Видео о заполнении 3-НДФЛ в программе Декларация 2021 при покупке квартиры:Социальные вычетыДанная вкладка пригодится тем гражданам, которые в 2021 году оплатили медицинские услуги, лекарства или обучение (свое, родственника).В данной вкладке программы Декларация 2021 нужно указать размеры расходов на различные нужды.Физическое лицо может вернуть НДФЛ с расходов в пределах положенного социального вычета — 120000 по затратам на себя, 50000 — по затратам на родственника.Пример заполнения:Стандартные вычетыСтандартные льготы обычно учитываются работодателем в отношении доходов, начисляемых по трудовым договорам.

Если работодатель не полностью учел всю сумму вычетов, то произошла переплата по НДФЛ. Переплаченный налог может вернуть сам гражданин, заполнив декларацию 3-НДФЛ в следующем году.Во вкладке программы нужно указать, в отношении какого вида стандартного вычета ведется заполнение 3-НДФЛ.

Стандартных льгот несколько — 500 руб., 3000 руб., на ребенка.

Если требуется пересчитать вычета на ребенка, то выбирается пункт «нет ни 104, ни 105 вычета».Далее нужно указать, является ли гражданин единственным родителем для ребенка, сумма льготы при этом удваивается. Если в 2021 году поменялся статус родителя, то это также нужно отметить.Далее приводятся данные о количестве детей:

  1. в 2021 году не было изменений в численности детей — отмечается первый пункт и указывается, сколько детей у человека;
  2. у родителя 3 или более детей, при этом их количество, начиная с 3-го не менялось в 2021 году — отмечается второй пункт и количество детей;
  3. у родителя есть ребенок инвалид, при этом в 2021 году изменений в этом отношении не было — отмечается третий пункт и устанавливается число воспитанников с инвалидностью.

Если в 2021 году были изменения, то данные о детях нужно помесячно внести самостоятельно.Пример, если детей в 2021 году было двое:Пример, если детей четверо и их количество в 2021 году не менялось:Пример, если детей двое, при этом один из них инвалид, количество в 2021 году не менялось:Пример, если у человека в апреле родился второй ребенок:Чтобы сохранить заполненный образец декларации 3-НДФЛ, нужно «Файл» — «Сохранить» или нажать на иконку дискеты в верхнем меню программы.После сохранения выполняется проверка правильности оформления.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+