Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Защита прав потребителей - Кому не возвращали имущественный вычет

Кому не возвращали имущественный вычет

Кому не возвращали имущественный вычет

Статьи

Для того чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры и другого жилья, необходимо знать не только процедуру оформления возврата, но и сроки обращения за вычетом. Когда нужно обращаться в налоговую инспекцию? За какие годы можно подать декларацию 3-НДФЛ? Давайте разберемся подробно. Посмотрите видео, в котором мы подробно рассказываем о том, что такое налоговый вычет при покупке квартиры, кто имеет право на вычет, какие документы необходимо подготовить и как их можно передать в налоговую инспекцию.

Как рассчитать имущественный вычет и какая сумма НДФЛ вернется на счет — в примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервиса НДФЛка.ру. Чтобы получить вычет, вы должны не просто купить квартиру, дом или земельный участок – вы должны официально зарегистрировать право собственности на это жилье.

Чтобы это сделать, необходимо: Получить акт приема-передачи, если купили квартиру в новостройке по договору долевого участия. Получить выписку из ЕГРН (единый государственный реестр недвижимости), если купили квартиру или другое жилье по договору купли-продажи у другого собственника.

Таким образом, мы определили важное понятие: право на получение имущественного вычета возникает после законного оформления права собственности на жилье. Об этом говорится в пп. 6 ст. 220 НК РФ. Сложно понять, положен ли вам вычет?Вас бесплатно проконсультируют Вернуть налог можно только с момента возникновения права на вычет.

220 НК РФ. Сложно понять, положен ли вам вычет?Вас бесплатно проконсультируют Вернуть налог можно только с момента возникновения права на вычет.

Это значит, что за предыдущие годы деньги получить нельзя. Чтобы ознакомиться с подробной информацией обо всех нюансах имущественного вычета, прочитайте статью «». Пример: В 2016 году вы купили квартиру в строящемся доме по договору долевого участия.

То, что договор подписан, еще не дает вам право на налоговый вычет.

В январе 2021 года дом был сдан, и вы получили Акт приема-передачи с правом регистрации жилья.

Вот с этого момента у вас появилось право на вычет.

В 2021 году вы можете обратиться в ИФНС и получить возврат налога за 2021 год. Если для полного возврата вам не хватит выплаченного в течение 2021 года подоходного налога, ваше право переходит на следующий год. И так до полного исчерпания. Но вернуть деньги за 2016, 2017 и 2018 годы нельзя, так как в те годы у вас еще не было права на вычет.

Пример: В 2018 году вы приобрели дом по договору купли-продажи. В том же году получили выписку из ЕГРН. Это значит, что ваше право на получение имущественного вычета возникло в 2018 году.

Так как вы решили обратиться в инспекцию в 2021 году, то получить возврат налога и оформить декларации 3-НДФЛ можно за 2021 и 2018 годы. Если подоходный налог, который вы выплатили в течение этих лет, не покроет положенный вам налоговый вычет, ваше право переходит на следующие годы.

В этом случае в 2021 году вам нужно обратиться в ИФНС за вычетом 2021 года, в 2022 году – 2021 года, и так каждый год до полного исчерпания. Подать декларации за 2017, 2016 и более ранние периоды нельзя. Внимание! Запрет на перенос имущественного вычета на предыдущие годы не распространяется на пенсионеров.

Согласно п. 10 ст. 220 НК РФ:

«У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов»

.

Пример: Ваша мама стала пенсионеркой в 2018 году. В 2021 году она купила квартиру. Так как документы на вычет подаются по окончании налогового периода, ваша мама может обратиться в ИФНС в 2021 году.

За 2021 год она не получит вычет, так как уже не работала и не получала налогооблагаемый доход. Но она получит имущественный вычет за 2018, 2017 и 2016 годы.

При расчете вычета за 2018 год будут учитываться месяцы, когда ваша мама еще работала.

Есть вопрос или нужно заполнить3-НДФЛ — мы вам поможем! Как говорится в п 7. ст. 220 НК РФ:

«Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей»

. Налоговым периодом считается календарный год с 1 января по 31 декабря.

Это значит, что декларацию 3-НДФЛ за конкретный год можно подать только по его окончании, то есть в следующем году. При этом не имеет значения, в каком месяце вы приобрели недвижимость, и за какие месяцы перечислили подоходный налог. Пример: Вы купили комнату в марте 2021 года, получили выписку из ЕГРН и решили сразу получить имущественный вычет.

Налоговая инспекция не примет у вас документы, так как налоговый период, в течение которого вы получили право на вычет, еще не закончился. Подать декларацию 3-НДФЛ вы можете не ранее 2021 года.

Чтобы не ждать следующего года и получить имущественный вычет сразу, обратитесь в инспекцию по месту жительства. После 30-дневной проверки ваших документов ИФНС выдаст Уведомление, которое вы передадите в бухгалтерию своего предприятия.

С этого момента работодатель приостановит перечисление в бюджет 13% НДФЛ из вашей зарплаты.

Об этом говорится в п. 8. ст. 220 НК РФ. Подробное описание процесса в нашей статье «».

Получите от государства до 650 тысяч рублей за покупку недвижимости! Когда бы вы ни приобрели квартиру или другое жилье, после получения права собственности вы можете вернуть налог хоть через пять, хоть через десять лет. Не важно, по каким причинам вы сразу не воспользовались своим правом – не знали о такой возможности или не имели налогооблагаемых доходов – имущественный вычет не имеет срока давности.

Не забудьте – подавать документы в ИФНС вы можете по окончании того года, за который хотите получить вычет. Например, возврат за 2021 год оформляется в 2021 году.

Пример: Вы купили квартиру в 2008 году, а в 2021 году решили получить налоговый вычет. После обращения в инспекцию вам вернут положенные деньги. Внимание! Существует ограничение, по которому вы имеете право вернуть налог лишь за последние три года.

Об этом говорится в п. 7 ст. 78 НК РФ. Пример: Вы купили квартиру в 2010 году, а в 2021 году решили получить налоговый вычет.

Можете смело обращаться в ИФНС и получить причитающиеся вам деньги. Если вы хотите вернуть налог за предыдущие годы, то в расчете будут участвовать только 2021, 2018 и 2017 год. Наши эксперты проверят ваши документы для получения налогового вычета Несмотря на то, что имущественный налоговый вычет не имеет срока давности, п.

7 ст. 78 НК РФ накладывает ограничения по возврату налога за предыдущие годы:

«Заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации о налогах и сборах»

.

Пример: Вы купили дом в 2014 году, но решили обратиться в инспекцию лишь в 2021 году. Вернуть налог вы сможете за 2021, 2018 и 2017 годы. Если выплаченного вами в эти годы подоходного налога не хватит, чтобы закрыть всю сумму налогового вычета, то вы должны будете подать декларацию 3-НДФЛ в 2021 году и получить вычет за 2021 год.

И так далее, до полного исчерпания излишне уплаченного налога. Получить вычет за 2016 и 2015 годы вы не сможете. Для пенсионеров увеличен срок возврата налога за предыдущие годы. Согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12.07.2016 года пенсионер может не ждать наступления следующего года и в год выхода на пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года.
Согласно Письму Минфина РФ №03-04-05/40681 от 12.07.2016 года пенсионер может не ждать наступления следующего года и в год выхода на пенсию подать декларацию за четыре предыдущих года. Пример: В 2017 году вы приобрели дом.

В 2018 году получили налоговый вычет за 2017 год, в 2021 – за 2018 год. В 2021 году вы вышли на пенсию.

Теперь вы можете воспользоваться законодательной льготой и вернуть налог за предыдущие периоды: 2018, 2017, 2016 и 2015 годы. За 2018 и 2017 годы вы уже получили вычет, когда еще не были пенсионером, значит остается вычет за 2016 и 2015 годы. В 2021 году вы имеете право на возврат денег за 2021 год за те месяцы, когда еще работали.

Апрель – самое горячее время для работников налоговых инспекций.

Налогоплательщики ошибочно считают, что подать документы на налоговый вычет они обязаны до 30 апреля следующего года. Это не так. Вы имеете право обращаться за возвратом налога в течение всего года. Главное, помните – вернуть налог можно лишь за три последних года.

Других ограничений по срокам нет.

Дата 30 апреля установлена для подачи деклараций 3-НДФЛ о полученном доходе.

Если в течение прошлого года вы продали автомобиль, квартиру или получили какой-то другой доход, с которого должны заплатить НДФЛ, то срок 30 апреля – для вас. Пример: В конце 2021 года вы купили земельный участок с домом и получили выписки из ЕГРН.

Нет необходимости торопиться и собирать документы к определенной дате – вы имеете право обратиться за налоговым вычетом в течение всего 2021 года. Важное условие! Вы обязаны подать декларацию до 30 апреля, если кроме имущественного вычета указываете доход, полученный в течение прошлого года. Пример: В 2021 году вы купили квартиру и продали садовый участок.
Пример: В 2021 году вы купили квартиру и продали садовый участок. В 2021 году вы заполняете единую декларацию 3-НДФЛ, где указываете и доход от продажи участка, и информацию для получения налогового вычета за покупку квартиры.

Подать документы в ИФНС вы обязаны не позднее 30 апреля 2021 года. Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Возврат налога за покупку квартиры: как оформить документы

Коротко о вычете и для чего он нужен

  • Сколько раз можно получить налоговый вычет
  • Как быстро и недорого оформить вычет
  • Сумма вычета при покупке квартиры
  • Документы для оформления вычета за квартиру
  • Срок давности налогового вычета

Имущественный налоговый вычет – это возможность вернуть ранее уплаченный подоходный налог при покупке имущества.

«Но я никакие налоги не платил», – скажите вы, и будете правы.

Подоходный налог (он же – НДФЛ) в размере 13 % ежемесячно удерживает и платит за вас работодатель. Разумеется, если вы устроены официально и получаете зарплату.Схема такая: при покупке квартиры, жилого дома или земельного участка, государство дает вам возможность вернуть на свой счет 13 % от суммы покупки.

Однако не все так просто – у суммы покупки есть определенный лимит.

О нем вы узнаете из этой статьи.Если вы являетесь налоговым резидентом РФ (п.2 ст.207 НК РФ) и покупаете квартиру на собственные средства или в ипотеку, то вы получаете право на вычет на всех законных основаниях. Главное, сохранить документы, подтверждающие факт оплаты недвижимости. Какие конкретно документы, читайте ниже.Если вы состоите в браке и покупаете квартиру, то право на вычет в полном размере появляется у обоих супругов, либо они могут распределить его по договоренности (Письма ФНС от 14.11.17 № ГД-4-11/23004@, не получите вычет, если купите квартиру у взаимозависимого лица: супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный (ст.

105.1 НК РФ).Право на вычет появляется, если вы покупаете квартиру на собственные средства или заемные (ипотека).При использовании ипотеки, можно получить одновременно два вида вычета:

  1. на уплаченные проценты.
  2. основной вычет на стоимость покупки;

Максимальный размер основного вычета на стоимость квартиры – 2 млн. рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Но на ваш счет вернут только 13 % от этой суммы – 260 тыс.

рублей.На примере это выглядит так:Если вы купили квартиру в ипотеку, то можете получить вычет по уплаченным процентам.

Максимальный размер вычета по уплаченным процентам – 3 млн. рублей. А значит вернут вам только 13% – 390 тыс. рублей.Так было не всегда. До 1 января 2014 г.

возврат налога по процентам не имел ограничений. НДФЛ можно было вернуть с любой суммы.Важный момент, если ваша квартира куплена до 1 января 2014 года, и с тех пор вы не возвращали НДФЛ по ипотеке, то вам положен вычет в полной сумме понесенных расходов.Пример расчета вычета по уплаченным процентам:Для того, чтобы получить вычет в полном объеме – 260 тыс.

рублей, размер вашей годовой зарплаты должен быть не менее 2 млн. рублей. В противном случае, сумма вычета распределяется на несколько лет, пока вам не вернут весь НДФЛ.

Это условие имеет отношение и к налоговому вычету по уплаченным процентам.

Приведем пример.В 2021 году вы купили квартиру за 3 миллиона рублей. Ваша зарплата за 2021 год – 1 миллион рублей.

Работодатель заплатил за вас налог в размере 13 % – 130 000 рублей. Вернуть налог 13 % вы можете не с 3 миллионов рублей, а с максимальной суммы лимита – 2 миллиона рублей, а именно 260 тысяч рублей. Но работодатель удержал с вас только 130 000 рублей, а значит и вернуть в 2021 году вы можете только эту сумму.

Оставшиеся 130 000 рублей можно перенести на следующий год.Аналогичная ситуация и с процентами по ипотеке.

Если ваш годовой доход – 1,5 млн. рублей, а сумма уплаченных процентов по ипотеке – 3 млн.

рублей, то вычет вы будете получать в течение двух лет.До 1 января 2014 года основной имущественный вычет можно было получить только один раз и исключительно на один объект недвижимости. С 2014 года лимит вычета не изменился, но остаток может переносится на другие объекты недвижимости (пп.1 п.3 ст. 220 НК РФ).Рассмотрим на примерах.Если до 2014 года вы использовали свой имущественный вычет только на 1,5 млн.

рублей, то оставшиеся 500 тыс.

рублей налогового вычета, а с них 13 % – 65 тыс. рублей, вам уже не удастся вернуть.В 2021 году вы купили квартиру за 1,5 млн. рублей, и получили по ней вычет – 1,5 млн. рублей. В 2021 году вы планируете покупку еще одной квартиры, на которую перенесете остаток вычета – 500 тыс. рублей, и получите на счет налог – 65 тыс.

рублей, и получите на счет налог – 65 тыс. рублей.Следует помнить, что имущественный вычет по уплаченным процентам можно получить только по одному объекту (п.8 с т.220 НК РФ).Налоговый вычет бессрочен, а налог можно вернуть за три года, предшествующих году подачи налоговой декларации. Даже если вы уже продали квартиру, а про возможность получения вычета узнали только сейчас, вы все равно можете получить свой вычет.Право на вычет появляется с того года, когда получены правоустанавливающие документы.

Рекомендуем прочесть:  В каком случае магазине не дают чек

Не стоит путать с датой подачи декларации, которую вы можете подать только после окончания налогового периода (п.7 ст.220 НК РФ).Давайте рассмотрим на примере.Вы купили квартиру в 2014 году. Правоустанавливающие документы получили на руки только в 2015 году. Следовательно, право на вычет у вас появляется в 2015 году, а подать декларацию вы можете только в 2016 году.

Но вы забыли это сделать, и вспомнили про свои положенные по закону деньги только в 2021 году.

Значит, в 2021 году вы подаете декларации за 2021, 2018 и 2017 годы.Особые привилегии есть у пенсионеров, они могут получить вычет сразу за 4 года: за год, когда квартира была куплена и за три года до этого. При этом, совсем не важно работает пенсионер или уже нет.Подать документы на налоговый вычет можно либо лично в налоговую инспекцию – отдел работы с налогоплательщиками, либо отправить через личный кабинет налогоплательщика.Список документов для оформления вычета:

  • Акт приема-передачи квартиры.
  • Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  • Платежные документы (расписка, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, кассовые чеки).
  • Заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
  • Копия свидетельства о браке (если квартира является общей совместной собственностью).
  • Справка по форме 2-НДФЛ (при подаче декларации).
  • Копия договора купли-продажи квартиры или договора о долевом участии.
  • Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.

В процессе сбора документов для налоговой, вы не раз пожалеете, что взялись за это дело. Что точно повергнет вас в глубокое отчаяние, так это заполнение налоговой декларации.

И в этой непростой ситуации, специалисты компании помогут как можно скорее вернуть ваши деньги.Меньше чем за 24 часа вас проконсультируют по вычетам, заполнят декларацию, подготовят и подадут документы в налоговую.

От вас потребуется минимальное участие.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» – 1690 рублей.Если в ходе камеральной проверки, налоговая недосчитает ваши налоги или задержит их возврат (частое явление), специалисты быстро и грамотно решат этот вопрос. Пакет «Премиум» предлагает полное сопровождение проверки с момента подачи и до получения денег на ваш счет.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» – 3190 рублей.Получите бесплатную консультацию, заполнив форму ниже: Компания «Верните налог» консультирует, оформляет, подает в Налоговую инспекцию документы для возврата налогов, доводит клиентов до получения денег.

Налоговый вычет за квартиру

Государство готово отдать вам 520 тысяч рублей.

Заберите их.

Екатерина Мирошкина экономистВы купили квартиру: на свои деньги или в ипотеку. При определенных условиях государство готово вернуть вам часть денег. Всего из бюджета можно получить 260 или даже В этой статье пойдет речь только о налоговом вычете при покупке квартиры.

Об отделке, процентах по ипотеке, строительстве дома и декларации — отдельно.

Имущественный вычет при покупке квартиры — это когда вам возвращают уплаченный вами подоходный налог. Государство готово вернуть НДФЛ с ваших расходов, но не более чем с 2 млн рублей — это 260 тысяч. Супруг имеет право на такой же вычет — вместе будет 520 тысяч рублей.

  • Выберите способ получения вычета: в налоговой или у работодателя.
  • Следите за остатком вычета, чтобы в следующем году забрать еще часть НДФЛ.
  • Ждите денег на счет или заберите уведомление и отнесите его на работу.
  • Проверьте все условия для вычета. Получить налоговый вычет можно только при соблюдении всех требований.
  • Заполните декларацию 3-НДФЛ или заявление для уведомления.
  • Разберитесь в нюансах своей ситуации. Ссылки на разборы частных случаев есть в статье.
  • Отправьте документы в налоговую: лично, почтой или через личный кабинет налогоплательщика.
  • Подготовьте документы по списку из статьи: сделайте копии и сканы, держите под рукой оригиналы.

Если вы работаете официально и получаете зарплату, то платите налог на доходы физических лиц.

Обычно это 13%. И хотя эти деньги удерживает и переводит в бюджет ваш работодатель, сами деньги ваши и платите их именно вы. Сложный вопрос 27.04.17Налоговый вычет — это возможность вернуть себе часть уплаченного НДФЛ из бюджета. Принцип действия такой: государство признает, что вы потратили часть дохода на что-то полезное, и разрешает вычесть из вашего налогооблагаемого дохода эту сумму.

В итоге налоговая база становится меньше и вам либо не нужно какое-то время платить налог, либо появляется излишне уплаченная сумма, которую вам возвращают на счет.Чтобы получать вычеты, нужно быть налоговым резидентом, платить НДФЛ и иметь подтверждение, что вы потратили деньги на что-то нужное по мнению государства: купили жилье, оплатили лечение или учебу, пожертвовали на благотворительность. Если вы ИП на УСН, то НДФЛ вы не платите — там другой налог с доходов и для вычета он не подходит. Если вы нерезидент, вам не дают вычет.Есть несколько видов вычетов.

Например, бывают социальные, имущественные, профессиональные, стандартные и инвестиционные. При покупке квартиры вы получаете право на имущественный вычет. Правила, которые действуют для налогового вычета при покупке недвижимости, для других видов не работают.Кроме возврата подоходного налога при покупке квартиры есть возврат при продаже — это другое, не перепутайте.

Они не заменяют и не отменяют друг друга.Когда речь идет о вычетах, используют два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату.

Сумма вычета — это на сколько государство разрешает вам уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма НДФЛ к возврату — сколько фактически вам вернут денег из бюджета.

Если упрощенно, сумма возврата — это 13% от суммы вычета.Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!ПодписатьсяЗаявить вычет можно только при совпадении нескольких условий.Вы налоговый резидент РФ.

Вы живете в России не менее 183 календарных дней в течение года.Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами.

Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов. По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.

Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.Есть правоустанавливающие документы.

Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут.Для вторичного жилья право собственности нужно подтвердить свидетельством или выпиской из ЕГРН. Документы на квартиру должны быть оформлены на вас или супруга.

Мамина квартира для вычета не подойдет, даже если она фактически ваша и платили за нее вы. Что делать? 11.05.17Продавец вам не близкий родственник.

При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут.

Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам. Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги.Для налоговой теща — это не мама.

Так что по сделке с мамой вычет не дадут, а по сделке с тещей можно получить.

У своего брата купить квартиру для вычета нельзя, а у брата жены — можно. Дальше думайте сами.Взаимозависимыми могут быть не только близкие родственники, но и другие люди, которые могли повлиять на условия и результат сделки.

Например, гражданская жена или отец общего ребенка. Но это в теории — налоговой еще придется это доказать.Оформить возврат налога при покупке квартиры у сына маминой подруги — можно.Раньше вы не использовали свое право на вычет.

У имущественного вычета при покупке квартиры есть лимит, и каждому человеку его дают один на всю жизнь.

Повторно вычет сверх лимита использовать нельзя. Если когда-то вы уже оформляли возврат налога при покупке квартиры и у вас нет остатка вычета — все, дальше можете не читать.Квартира в России. Тут нечего добавить.Все документы можно предоставить в копиях, налоговая сама проверит их по базам.

Если будут вопросы, у вас попросят оригиналы — позвонят и довезете.

Но такое бывает нечасто — обычно хватает сканов, отправленных через личный кабинет, или подшитых к декларации копий.Список документов для оформления вычета:

  • Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.
  • Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.
  • Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).
  • Справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию.
  • Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН.

Вычет не дадут, если вы не подтвердите, что потратили на квартиру деньги.

И так как на квартиру обычно не выбивают кассовые чеки, придется дополнительно озаботиться нужными документами.В налоговом кодексе упоминаются несколько вариантов подтверждения: расписка, квитанции, платежки из банка. Этот список открытый — можно предоставить и другие документы.С платежными документами есть несколько нюансов, о которых вам не расскажет ни риелтор, ни налоговый инспектор.

Обычно они всплывают при оформлении вычета — тогда бывает поздно что-то исправлять.Расписка. Оплату можно подтвердить распиской — причем обычной, не заверенной у нотариуса. Главное, чтобы в ней были все данные о квартире и продавце, его подпись, сумма и дата передачи денег. нужно писать от руки: если риелтор дает вам распечатанную на компьютере, лучше откажитесь и попросите написать продавца лично.
нужно писать от руки: если риелтор дает вам распечатанную на компьютере, лучше откажитесь и попросите написать продавца лично.

Это важно не только для вычета.Договор.

Подтвердить оплату для вычета можно договором, если в нем есть пункт, что продавец получил деньги.

Договор должен быть удостоверен нотариусом — это тоже подтверждение оплаты. Расписку при этом предъявлять необязательно.Минфин не против подтверждения расходов даже не заверенным у нотариуса договором. Достаточно указать в нем, что расчеты за квартиру произведены полностью, покупатель передал, а продавец получил всю сумму.Но лучше все-таки брать расписку.

Дело не в вычете: Верховный суд считает, что упоминание расчетов в договоре не подтверждает факт оплаты. Продавец сможет потребовать назад квартиру Банковские документы. Для подтверждения оплаты через банк подойдут квитанции и выписки по счету.

Информационное письмо из банка не подойдет. Храните квитанции и платежки.Документы, которые подтверждают право на налоговый вычет при покупке квартиры, нужно подавать вместе с декларацией или заявлением.

Если подавать декларацию в личном кабинете, там можно прикрепить файлы. Если принести ее лично или отправлять почтой, можно сделать обычные копии на ксероксе.

Их будет проверять налоговая инспекция.Для проверки подойдут копии. Если налоговая захочет проверить информацию, она сделает запросы по своим каналам: в Росреестр, загс, нотариусам или пенсионный фонд.Если какие-то документы понадобятся в оригиналах или чего-то не хватит, инспектор может позвонить и попросить их предоставить. Поэтому в декларации стоит указать реальный телефон для связи, а оригиналы иметь под рукой.Налоговый вычет при покупке квартиры можно получить только один раз.

Это значит, что каждый человек сможет вернуть при покупке жилья максимум 260 тысяч рублей НДФЛ без учета процентов по ипотеке — то есть 13% от 2 млн рублей.Если квартира стоит меньше 2 млн рублей, можно вернуть 13% от фактических расходов.

Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн рублей, а налог к возврату составит 260 тысяч рублей.Но остаток вычета при покупке квартиры с некоторых пор можно переносить на другие объекты.Переносить остаток вычета на другие объекты можно только при покупке квартиры. С процентами по ипотеке так не получится — этот вычет дают только на один объект. Что делать? 04.03.19Вычет при покупке квартиры равен сумме ваших расходов.

Но государство не готово возвращать 13% от любой суммы расходов на квартиру, поэтому установило лимит: с 2008 года — 2 млн рублей на человека.Лимит по имущественному вычету означает, что независимо от региона и реальной стоимости квартиры один человек может получить максимум 13% от 2 млн рублей — то есть 260 тысяч.Стоимость квартирыСумма вычетаНДФЛ к возврату1 500 000 Р1 500 000 Р195 000 Р2 000 000 Р2 000 000 Р260 000 Р3 000 000 Р2 000 000 Р260 000 Р5 000 000 Р2 000 000 Р260 000 РСтоимость квартиры1 500 000 РСумма вычета1 500 000 РНДФЛ к возврату195 000 РСтоимость квартиры2 000 000 РСумма вычета2 000 000 РНДФЛ к возврату260 000 РСтоимость квартиры3 000 000 РСумма вычета2 000 000 РНДФЛ к возврату260 000 РСтоимость квартиры5 000 000 РСумма вычета2 000 000 РНДФЛ к возврату260 000 РПеренос остатка на другие объекты.

До 2014 года лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Его давали один раз в жизни и только на одну квартиру.

Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя было перенести на другой объект — эти деньги «сгорали» и 13% от неиспользованной суммы уже никогда нельзя было получить.Например, в 2013 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей.

Заявили вычет в сумме фактических расходов и получили 13% от этой суммы деньгами — всего 195 тысяч рублей. Весь лимит вычета вы не использовали — до 2 млн оставалось еще 500 тысяч рублей. Но 65 тысяч рублей налога вы уже не вернете, даже если в 2018 году купите еще одну квартиру.

Право на вычет использовано, остаток переносить нельзя. И хотя правила изменились, они не касаются тех, кто использовал свое право на вычет до 2014 года.С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту, а остаток можно переносить на другие объекты.Если в 2015 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей и вернули налог, то при покупке другой квартиры в 2018 году сможете использовать остаток вычета и забрать у государства еще 65 тысяч.Лимит и условия вычета определяются по тому году, когда возникло право на вычет.

Не по тому периоду, когда вы заплатили за квартиру в новостройке или подали декларацию, а когда получили акт или свидетельство о праве собственности.Например, в 2007 году лимит вычета был равен 1 млн рублей. Если право на вычет возникло у вас в 2007 году, а заявили вы его только в 2018, то вернете максимум 130 тысяч даже при цене квартиры 2 млн и больше.

Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется.Но вы не обязаны использовать вычет именно по той квартире. Можно пока его не заявлять, купить другую квартиру (даже продав ту, предыдущую) и уже тогда использовать свое право на вычет — с увеличенными лимитом и возможностью переносить остаток на другие объекты. Если налог вам уже вернули, отказаться от вычета и заявить его по другой квартире в большем размере нельзя.Перенос остатка на следующий год.

Чтобы использовать весь вычет за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. Тогда годовой доход превысит 2 млн и можно будет сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч. Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается.Остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ.Например, если квартира стоит 2 млн рублей, а доход — 1 млн рублей в год, то вычет растянется на два года.

А если при такой же цене квартиры годовой доход — 500 тысяч рублей, то возвращать НДФЛ придется в течение четырех лет.

Растягивать вычет можно на какой угодно период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.Вычет сразу за 4 года для пенсионеров.

Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет. Можно подать четыре декларации и сразу получить много денег.

При этом неважно, работает пенсионер или нет. Получаете пенсию — забираете НДФЛ сразу за четыре года.Эта норма нужна для того, чтобы пенсионер получил больше денег, пока он получает налогооблагаемый доход.

Или смог вернуть налог за более продолжительный период — пока копил на квартиру. Когда он будет получать только пенсию, то перестанет платить НДФЛ и уже ничего не сможет забрать из бюджета.Налог можно вернуть только за три года, предшествующих году подачи декларации. Но не раньше того года, в котором появилось право на вычет.

Вот как это работает.Пример с оплатой раньше права собственности. Новостройку оплатили в 2015 году, а право собственности на нее оформили только в 2017 году.

Право на вычет появилось в 2017 году.

В 2021 году собственник подает декларации за 2018 и 2017 год. Ему вернут НДФЛ, уплаченный в эти и последующие годы, а за 2016 год не вернут, потому что тогда еще не было права на вычет, хотя расходы уже были.Пример с вычетом за три года. Если квартиру купили в 2016 году и тогда же оформили на нее право собственности, но декларацию ни разу не подавали, в 2021 году можно подать три декларации: за 2016, 2017 и 2018 годы.

Налог вернут за эти три года.Пример с давней покупкой квартиры. Бывает, что люди покупают квартиру, но ничего не знают о вычетах. Например, жилье купили в 2014 году, а про вычет узнали только в 2021 году.

Тогда можно подать декларацию за 2018, 2017 и 2016 год — то есть за три предыдущих года. За все годы с даты покупки квартиры вычет заявить нельзя и забрать из бюджета уплаченный в 2014 и 2015 годах налог тоже не получится.

Но это не помешает забрать все 13% от стоимости квартиры — если будет остаток на 2021 год, его тоже можно заявить по декларации или у работодателя.Бывает, что о вычете вспоминают уже после того, как перестают платить НДФЛ. Например, в год покупки квартиры его платили, а спустя время собственник уволился или стал предпринимателем на УСН — НДФЛ не платит.

Декларацию подать не получится, потому что нет налога по ставке 13%. В этом случае все равно действует правило трех лет.

Если время для возврата уже прошло, подать декларацию и вернуть налог за давние периоды уже нельзя.Чтобы получить имущественный вычет, подайте декларацию 3-НДФЛ в налоговую или уведомление о праве на вычет своему работодателю.Как получить вычет по декларации. В следующем или любом другом году после покупки квартиры нужно подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Форма декларации должна соответствовать году, за который хотите вернуть налог.

Формы меняются, поэтому нужно за этим следить. Хотя формально неправильная форма не повод отказать в вычете, там могут быть другие строки, коды и даже структура расходов.Правильную форму декларации 3-НДФЛ можно найти Там же есть программа для заполнения декларации. Пакет документов можно отправить через личный кабинет налогоплательщика.

Даже ходить никуда не нужно. Налоговая будет проверять декларацию до трех месяцев, а потом вернет налог на счет.Декларацию нельзя подать в том же году, когда купили квартиру, — только в следующих периодах. Если вы купите квартиру в апреле 2018 года и решите возвращать НДФЛ по декларации, получите его только через год.

Все это время из вашей зарплаты будут вычитать 13% и переводить их в бюджет.Декларацию только для вычета можно подать в любой день: ограничений по срокам в течение года нет. Но если декларируются доходы, отчитаться нужно до 30 апреля следующего года. Подавать несколько деклараций за один и тот же период нельзя: каждая следующая будет считаться уточненной и отменит предыдущую.Как оформить вычет у работодателя.

Чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры, необязательно ждать следующего года. Можно сразу не платить налог и получать прибавку к зарплате. Для этого нужно получить уведомление о праве на вычет.Теперь ясно.

18.07Подайте в налоговую заявление — форма есть в личном кабинете налогоплательщика, все заполняется электронно.

Там же приложите копии документов и подпишите с помощью ЭЦП.

Ключ подписи формируется прямо в личном кабинете.В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление — отнесите его на работу и сразу перестаете платить налог. Не придется ждать год и заполнять непонятные листы в декларации: 3-НДФЛ подавать не нужно.Кроме того, что у вас не будут удерживать НДФЛ, должны еще и вернуть всю удержанную сумму с начала года.

Если вы купите квартиру в сентябре 2018 года и получите уведомление о праве на вычет, вам вернут весь НДФЛ, который удержали за девять месяцев — с января.Если у вас несколько работодателей, можно взять несколько уведомлений и не платить налог везде.

Но важно, чтобы с каждым работодателем был заключен трудовой договор. По гражданско-правовому так вернуть НДФЛ не получится — придется подавать декларацию.Уведомление о праве на вычет действует до конца года. Потом нужно получать новое. Если в течение года меняется место работы, тоже нужно заново оформить уведомление.

Но это все равно проще и быстрее, чем с декларацией. Второй раз копии подтверждающих документов подавать не придется.Когда налоговая инспекция проверит декларацию и подтвердит право на вычет, в лицевом счете налогоплательщика появится переплата по НДФЛ. Это значит, что бюджет должен вам денег: их можно вернуть.Возврат налога делают по заявлению.

Этим документом налогоплательщик как бы говорит налоговой:

«У меня есть переплата, верните ее на мой счет в таком-то банке»

. И налоговая возвращает деньги.Заявление на возврат налога можно заполнить двумя способами.Через форму в личном кабинете. В разделе «Мои налоги» есть блок «Переплата».

А в нем — кнопка «Распорядиться».

Она появляется, когда в лицевом счете есть налог к возврату.

Заявление формируется по клику на эту кнопку.В заявлении нужно заполнить реквизиты счета для возврата налога. После этого — подписать его с помощью пароля и отправить в налоговую в электронном виде.На бланке.

Для заявления на возврат налога Ее можно заполнить вручную и отнести в налоговую инспекцию или отсканировать и приложить к электронной декларации. С 2021 года заявление будет входить в состав декларации, а пока его подают отдельно.Налог по заявлению должны вернуть в течение 30 дней после его подачи. Но этот срок начнут считать, только когда закончится камеральная проверка.

Иногда в личном кабинете сообщение о переплате появляется раньше окончания проверки. При этом уже можно подать заявление. Но это какая-то нестыковка, которая сплошь и рядом наблюдалась в 2021 году: ждать, что налог вернут через месяц после подачи декларации, не стоит.

Пока не пришло сообщение о завершении проверки, ход заявлению не дадут.Образец заполненного заявления на возврат НДФЛ3717.04.181MТэги: , ,

УЧЕБНИКБесплатный аудиокурс для начинающих инвесторов: слушайте уроки по 10 минут в день — и уже через неделю вы сможете собрать свой первый портфель28.074K408.08.18107K606.08.18272K25225.09.17355K20831.08.1752K27.04.17146KЕкатерина Мирошкина, экономист18.07.17174K5Лучшее за неделю23.0935K1321.0930K1721.0929K1125.0927K1524.0926K15Антонида Пашинина, журналист25.0923K19Анастасия Корнилова, юрист22.0923K4022.0921K5122.0919K3Дискуссия21.0917K1222.0916K24Дискуссия22.0912K11Шорты21.0912K39Екатерина Мирошкина, экономист22.0912K621.0911K4023.0910K12Алиса Маркина, юрист21.0910K1022.0910K524.0910K1223.0910K2724.099K5922.099K4124.099K1324.098K625.098K1023.098K525.097K31Екатерина Мирошкина, экономист23.097K1721.097K1621.097K8

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю. Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Причины отказа в налоговом вычете при покупке квартиры

⇶ ⇶ быстрее.

Это бесплатно! Бесплатная консультация юриста Москва и МО: СПб и область: Фед. номер: ПРОВЕДЕНО КОНСУЛЬТАЦИЙ: сегодня — 21, за месяц — 687, за год — 11 345 В соответствии с налоговым законодательством граждане РФ имеют право на возврат части средств, потраченных на покупку недвижимости. Но иногда сотрудники ФНС отказывают плательщикам в такой просьбе.

Для покупателей жилья это оказывается неприятной неожиданностью, ведь речь идет о крупных суммах. Стоит разобраться, в каких случаях возможен отказ и может ли собственник что-то предпринять.

Право на вычет при покупке квадратных метров имеет любой россиянин, который трудится официально и отдает в бюджет 13% зарплаты. Для возврата части этих денег необходимо соблюдение нескольких требований:

  1. Для покупки квартиры, комнаты или дома должны быть использованы личные средства налогоплательщика.
  2. Человек должен быть налоговым резидентом РФ, то есть проживать в стране не меньше 183 дней в году.
  3. В налоговую инспекцию придется предъявить документы, подтверждающие право собственности (выписку из ЕГРП для вторичной недвижимости или акт приема-передачи для новостроек).

Если стоимость сделки не превысила 2 000 000 руб., размер имущественного вычета составит 13%. При покупке более дорогого объекта сумма возврата будет фиксированной – 260 000 руб.

Причин, по которым налоговая может отказать в вычете, достаточно много. Вот перечень оснований, по которым заявление налогоплательщика отклоняют:

  • Недвижимость была куплена не на деньги налогоплательщика. Другими словами, если человек , он все равно рассчитается за жилье и сохранит право на вычет. А вот если квартира куплена работодателем или на средства материнского капитала – возвращать, по сути, нечего.
  • Был исчерпан лимит денежных средств, которые разрешается вернуть (то есть 260 000 руб.) При этом стоит знать, что у ипотечных кредитов нет «потолка» вычета. Например, купленная в ипотеку квартира вместе с процентами обошлась заемщику в 5 000 000 руб. Со всей этой суммы можно вернуть 13%, то есть на счет налогоплательщика будет перечислено 650 000 руб.
  • Жилое помещение куплено по (за счет государства), и сам собственник ничего за него не платил.
  • Покупатель обратился за возвратом повторно. Согласно нормам закона получить обратно часть потраченных средств разрешается только один раз.
  • В ФНС был предоставлен некорректный пакет документации. Такое происходит, если заявитель не приложил правоустанавливающие документы. Еще один пример – когда покупатель не может подтвердить факт оплаты (например, он потерял , а связаться с бывшим хозяином квартиры нет возможности).
  • Плательщик неправильно заполнил декларацию или не поставил в ней подпись. Отказ последует и при подозрении, что человек пытается утаить от налоговой службы часть своих доходов.
  • Недвижимость была куплена у близких родственников. Если жилье приобретается у родителей, детей, сестер и братьев – это является безусловным основанием для отказа в предоставлении вычета.
  • Документы были поданы не в тот орган. Обращаться за вычетом нужно в отделение ФНС по месту регистрации. В случае невыполнения этого требования заявление будет отклонено.

О том, почему отказано в налоговом вычете, налоговики сообщают письменно. После получения соответствующего акта заявитель может подать документы повторно, устранив нарушения, или же обжаловать решение.

Если покупатель жилья счел немотивированными изложенные в акте причины, он имеет право опротестовать отказ следующими способами:

  1. Пожаловаться в региональное управление налоговой службы, которому подчиняется местная инспекция.
  2. Направить обращение в центральный аппарат ФНС.
  3. Обратиться в орган, который вынес несправедливое, по его мнению, решение.

Последним этапом будет подача иска в суд. Но лучше всего действовать последовательно и сначала попытаться решить вопрос в досудебном порядке.

При отклонении заявления не стоит затягивать с обжалованием: на это налогоплательщику дается один месяц. В письменном обращении нужно грамотно аргументировать свою позицию и приложить подтверждающие документы.

Специалисты налоговой службы должны рассмотреть заявление в 10-дневный срок. В крайних случаях (например, при необходимости дополнительной проверки документов) этот период может быть увеличен до месяца. Если отказ последует повторно, заявителю направляют соответствующий акт.

При согласии с его позицией покупателю жилья будет предложено снова подать документы в течение определенного времени Следующий этап, то есть обжалование в вышестоящем органе, может занять больше времени. Обычно решение вопроса в региональном управлении занимает от 15 рабочих дней.

Дополнительно 3-4 дня потребуется на пересылку документов. Зато пожаловаться вышестоящему начальству разрешается в течение года с момента получения отказа. Обращаться снова придется к местным инспекторам налоговой службы.

В свою очередь, они должны передать жалобу своему руководству в трехдневный срок.

Если позицию заявителя не поддержали и в УФНС, ему дается 3 месяца на обращение в центральный аппарат.

Этой инстанции подчиняются все региональные службы.

Поэтому в случае очередного отказа остается один вариант – идти в суд. Исковые заявления по делам, связанным с обжалованием действий и решений налоговых органов, облагаются госпошлиной. Для граждан ее размер составляет 300 руб., для юридических лиц сумма увеличена до 2 000 руб.

Мнение экспертаСтанислав ЕршовКвалифицированный юрист. Готов ответить на любые ваши вопросы!

Задавайте их прямо сейчас!В большинстве случаев отказы в предоставлении вычета по налогам бывают мотивированными. Поэтому перед обращением в ФНС стоит уделить максимум внимания подготовке документов. Также заявителю нужно убедиться в том, что у него действительно есть основания для возврата потраченных средств.

Если же покупатель уверен в том, что заявление было отклонено незаконно – на действия налоговиков можно и нужно жаловаться Остались вопросы? Задайте их нашим юристам и получите гарантированный ответ!

Автор статьиКвалифицированный юрист.

Готов ответить на любые ваши вопросы!

Задавайте их прямо сейчас! . .Написано статей293ОСТАЛИСЬ ВОПРОСЫ? СПРОСИТЕ У ЮРИСТА: ( Пока оценок нет ) Понравилась статья? Поделиться с друзьями: Купил квартиру, а в ней прописан несовершеннолетний без прав собственности?

Увы, но ежегодно сотни При заключении сделки купли-продажи недвижимости наиболее уязвимой ее стороной является покупатель.

У людей, годами Покупка недвижимости заслуженно считается одним из самых надежных способов инвестирования.

Популярностью у инвесторов пользуется 1 июля 2021 года произошли серьезные изменения в законодательстве о долевом строительстве. В это В последние годы среди россиян стала популярной по ДДУ (договорам долевого участия).

Жилье в По мере развития ипотечного кредитования и увеличения количества мошенников на рынке недвижимости в России © YUR01.COM 2021 — Бесплатная юридическая помощь по вопросам недвижимости и ЖКХ Задать вопрос эксперту Спасибо! В ближайшее время мы опубликуем информацию.

Мы используем cookie-файлы для наилучшего представления нашего сайта.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+