Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Куда обращаться чтобы возвратили 13 процентов подоходного налога

Куда обращаться чтобы возвратили 13 процентов подоходного налога

Как оформить налоговый вычет. Подробные инструкции, как забрать у государства свои деньги

73 Ульяновская область Дата публикации: 03.03.2017 Издание: mosaica.ru Тема: Получение налоговых вычетов Источник:&nbsp Вернуть налоги можно во множестве случаев. По окончании календарного года каждый гражданин России может подать документы на возврат налогового вычета на расходы, понесённые в прошедшем году.

Так, можно получить вычет «на детей», на расходы на лечение и покупку медикаментов, на покупку или продажу недвижимости, на операции с ценными бумагами и получение образования.

Подать декларацию о налоговом вычете можно в любое время в течение календарного года.

Но деньги придут по истечении налогового периода (то есть календарного года). Также можно подавать документы на возврат всех возможных налоговых вычетов, предусмотренных законом, одновременно. Общие правила Возврат налогового вычета – это право гражданина вернуть часть денег, которые были уплачены в качестве 13% подоходного налога.

Но это возможно, только если работать официально и потратить деньги на определённые нужды (покупка жилья, обучение и т.д.). В зависимости от вида вычета максимальная сумма, c которой можно получить возврат, колеблется от 50 тысяч до 3 млн рублей. Также существует ограничение по сроку давности.

Максимальный срок подачи документов для возврата социальных налоговых вычетов (лечение, обучение, благотворительность, расходы на негосударственное пенсионное обеспечение и на накопительную часть пенсии) составляет три года с момента расходов. Срок давности не распространяется на вычеты с покупки недвижимости и ипотеку. Если вычетов несколько, то они складываются.

Все документы нужно подавать в налоговую службу по месту регистрации. Также в любом случае нужно указать номер счёта в банке, на который перечислят вычет.

Как сообщили в региональной налоговой службе, самыми популярными вычетами за 2016 год были имущественный и социальные (лечение, обучение и т.д.). Так, 45 тысяч жителей региона подали декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения возврата имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или приобретение жилья на общую сумму вычетов более 10 млрд рублей.

А с целью получения возврата социальных вычетов подали декларации более 14 тысяч человек на общую сумму вычетов 567 млн рублей.

Рассмотрим самые популярные вычеты подробнее. Вычеты на приобретение или продажу жилья Если гражданин покупает квартиру, комнату или дом с участком, то он имеет право возвратить с их покупки налоговый вычет.

К этой же категории относится строительство своего жилья. Максимальная сумма, с которой можно возвратить вычет в этом случае составляет 2 млн рублей.

В эту сумму можно включить не только расходы на покупку или строительство жилья, но и ремонт в нём.

Но если для подобных целей взяли кредит, то в этом случае сумма, с которой можно возвратить налоговый вычет, увеличивается до 3 млн рублей. Вычет считается таким образом. Например, человек купил квартиру за 3 млн рублей. Максимальная сумма налогового вычета на жильё составляет 2 млн рублей. И с этих двух миллионов гражданин может получить 13% или 260 тысяч рублей от государства, которые сможет использовать по своему усмотрению.

И с этих двух миллионов гражданин может получить 13% или 260 тысяч рублей от государства, которые сможет использовать по своему усмотрению. Но чтобы получить деньги сразу, сумма уплаченных налогов должна быть больше суммы налогового вычета за год. То есть, например, зарплата составляет 25 тысяч рублей в месяц или 300 тысяч в год.

Сумма уплаченного подоходного налога в таком случае 39 тысяч рублей в год. Если сумма вычета 260 тысяч, а уплаченных налогов 39 тысяч, то нужно 260 тысяч поделить на 39 тысяч и получим количество лет, в течение которых гражданин получит полную сумму вычета (в нашем случае за 7 лет).

Вычет на покупку жилья можно использовать только один раз в жизни, но его можно разбить на несколько частей. То есть, например, если купили квартиру за 1,5 миллиона рублей, то 500 тысяч ещё останется.

В этом случае получить вычет с оставшейся суммы можно при следующей покупке квартиры. На этом возможности вычета закончатся.

Необходимые документы: копия документа на право собственности жилья (выписка из Росреестра или свидетельство), справка с работы об уплаченных налогах, заверенная копия трудовой книжки, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, копия договора купли-продажи. Если в жилье был ремонт, то нужно приложить все документы, подтверждающие расходы. Если возвращать налоговый вычет на покупку жилья, взятого в кредит, то ко всему прочему надо добавить копии договора займа и графика платежей.

Также нужно взять в банке справку об уже уплаченной сумме по кредиту. При продаже недвижимости сумма, с которой рассчитывается вычет, составляет 1 млн рублей.

Но чтобы получить вычет с проданной недвижимости, нужно, чтобы она была в собственности менее трёх лет. В этом случае полученные от её продажи деньги считаются доходом, и облагаются 13% налогом.

Социальные вычеты К социальным вычетам относятся вычеты на лечение, обучение, благотворительность, расходы на негосударственное пенсионное обеспечение и на накопительную часть пенсии. Некоторые социальные вычеты считаются вместе. Так совокупная максимальная сумма расходов на лечение или приобретение медикаментов, а также обучение, уплату взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, с которой можно возвратить вычет, составляет 120 тысяч рублей.

То есть гражданин «на руки» получит максимум 15 600 рублей (13% от 120 тысяч).

Максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, обучение брата или сестры в возрасте до 24 лет, с которой можно возвратить вычет составляет 50 тысяч рублей (или 6500 «на руки»). При этом во всех случаях вычет можно использовать любое количество раз в течение жизни.

И сумма не разбивается на несколько лет, а выдаётся сразу. Налоговый вычет по расходам на обучение можно возвратить, если учебное заведение имеет лицензию. Возврат вычетов на лечение производится, если оно считается дорогостоящим. Что под этим подразумевается, определено в постановлении правительства России №201 от 19 марта 2001 года (диагностика, операции, лечение болезней и т.д.).
Что под этим подразумевается, определено в постановлении правительства России №201 от 19 марта 2001 года (диагностика, операции, лечение болезней и т.д.). Необходимые документы для возврата вычета на лечение: справки 2-НДФЛ (об уплаченных налогах с места работы) и 3-НДФЛ (налоговая декларация), документы о затратах, справка из медучреждения, в которой указано, что дорогостоящие расходные материалы были необходимы для проведения дорогостоящего лечения, справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы с кодом 2, Необходимые документы для возврата вычета на обучение: справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ (если учится ребёнок, то справки надо от родителей), копия договора с образовательным учреждением, в котором указаны реквизиты, лицензии (если в договоре нет реквизитов, то справку с реквизитами надо отдельно), копии платёжных документов, подтверждающих расходы на обучение.

Прочие налоговые вычеты Кроме того, можно возвратить налоговый вычет «на детей», на операции с ценными бумагами или, если профессия подразумевает, возврат таких вычетов.

Подробную информацию, о том, как возвратить каждый налоговый вычет и какие документы для этого нужны, можно узнать на сайте Федеральной налоговой службы в разделе . Также на сайте можно завести личный кабинет и подать все документы в электронном виде.

Как правильно сделать возврат подоходного налога

» Возврат подоходного налога – это процедура возмещения части уплаченного сбора в связи с обстоятельствами, указанными в законе.

Среди оснований, за что можно вернуть, – отнесение лица к определенной категории и особый характер деятельности. Содержание Для ответа на вопрос «можно ли вернуть» необходимо обратиться к НК.

перечислены виды доходов, с которых взимается налог. Там упомянута зарплата как вознаграждение за выполнение работы, предоставление услуг по трудовым, гражданско-правовым договорам. Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ: Мск 8 (499) 938 6124 Спб 8 (812) 425 6761 Фед 8 (800) 350 8362 ВАЖНО: резидент РФ платит налог на доходы физических лиц не только с зарплаты, получаемой на территории России, но и за вознаграждение по работе вне ее пределов, когда он остается на территории РФ.
Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ: Мск 8 (499) 938 6124 Спб 8 (812) 425 6761 Фед 8 (800) 350 8362 ВАЖНО: резидент РФ платит налог на доходы физических лиц не только с зарплаты, получаемой на территории России, но и за вознаграждение по работе вне ее пределов, когда он остается на территории РФ.

Поэтому возврат с заработной платы возможен, если у лица есть основания для соответствующих вычетов . Для оформления возврата необходимо выполнить алгоритм:

  • Установить наличие права на вычет согласно НК.
  • Заработать облагаемый доход (зачисление на карту, продажа имущества, например квартиры, получение денег наличными и т.д.).
  • Заплатить налог с дохода в соответствии с установленной процентной ставкой ().
  • Обратиться в налоговую с требуемыми документами.

Законом не установлен перечень лиц, имеющих право на получение вычета, т.к. порядок налогообложения уже закрепил, кто платит НДФЛ – резиденты и нерезиденты РФ.

Поэтому за вычетом может обратиться любое физическое лицо, которое уплатило налог с дохода и имеет соответствующие основания для возмещения.

ВАЖНО: необходимо помнить, что Налоговый кодекс предусматривает освобождение по уплате пошлины с некоторых видов доходов (). Так, студенты очного отделения, получающие стипендию и не обладающие иным заработком, не могут претендовать на возвращение.

Перечень оснований, с чего можно вернуть подоходный налог физическому лицу, установлен НК и довольно широк:

  1. вознаграждения по трудовым и гражданско-правовым контрактам;
  2. особый статус лица.
  3. действия с ценными бумагами, финансовыми инструментами;
  4. обеспечение детей;
  5. прохождение обучение;
  6. выкуп земельного участка;
  7. покупка лекарств;
  8. вознаграждения по договорам в сфере интеллектуальной собственности;

Налоговым кодексом предусмотрено такие вычеты:

  1. инвестиционные;
  2. стандартные;
  3. социальные;
  4. при работе с финансовыми инструментами, ценными бумагами;
  5. при участии в инвестиционном товариществе;
  6. профессиональные.
  7. имущественные;

Этот вид предусмотрен статьей 218. В зависимости от категории лица размер возвращения разный. Первая группа – 3 000 рублей для:

  • Военнослужащих, получивших инвалидность при защите СССР, РФ.
  • Участников ликвидации катастрофы в Чернобыле.
  • Инвалидов ВОВ.
  • Получивших инвалидность или перенесших заболевания, связанные с радиацией, при аварии на «Маяке», а также участников ликвидации последствий.
  • Участников ядерных испытаний.

Вторая группа – 500 рублей для:

  • Героев СССР, РФ.
  • Перенесшие заболевания, связанные с радиацией вследствие аварий и катастроф.
  • Родители и супруги военнослужащих, умерших при защите СССР, РФ, а также государственных служащих, погибших при исполнении обязанностей.
  • Участников ВОВ.
  • Инвалидов I, II групп или с детства.
  • Отдавших костный мозг для спасения людей.
  • Младший и средний персонал лечебных учреждений, участвовавший в оказании помощи при катастрофе в Чернобыле и получившие радиационное облучение.
  • Иных лиц, принимавших участие в боевых действиях по решениям органов власти.
  • Эвакуированных или переселенных из опасных зон из-за аварий в Чернобыле, на «Маяке».
  • Находившихся в Ленинграде в период блокады.

Третья группа – на каждого законного представителя (т.е.

родителя, усыновителя, опекуна, попечителя) ребенка:

  1. 12 000 для детей-инвалидов.
  2. 1 400 для первого и второго малыша;
  3. 3 000 для третьего и последующих;

При назначении действует общее правило – не более одного вычета.

Если основания для возмещения несколько, то выбирается с большим размером. Это правило не работает для третьей группы, т.к. стандартный вычет может быть оформлен как по основаниям, связанным с детьми, так и I, II групп.

Важно помнить, что вычет делается на каждый месяц налогового периода.

Основания социальных вычетов предусмотрены статьей 219:

  1. пенсионные взносы в НПФ, страхование жизни;
  2. обучение по контракту;
  3. прохождение оценки квалификации.
  4. оплата медицинских услуг, покупка лекарств;
  5. страховые взносы на накопительную пенсию;
  6. произведенные пожертвования;

Суммы максимального возмещения за год составляют от 50 000 до 120 000 рублей. Заявление о вычете возможно отнести как в местное отделение ФНС, так и работодателю. При подаче документов через налоговую следует иметь в виду:

  • Срок проверки документов составляет 3 месяца с момента подачи. В случае одобрения возврата деньги перечисляются в течение 1 месяца.
  • В соответствии со статьей 80 Налогового кодекса допускается отправка документа почтой с описью вложения. Кроме того, его можно доставить:
  • Декларация направляется в инспекцию по месту постоянного проживания, т.е. по месту регистрации.
  • По всем видам вычетов пишется одна декларация, куда вносятся сведения о каждом основании и объекте для возвращения налогов.
  1. представителем;
  2. в электронной форме;
  3. с помощью электронного кабинета плательщика.

ВАЖНО: возвращается не вся сумма, а пропорциональная уплаченному налогу в 13 процентов.

То есть от суммы в 1000 рублей размер возврата составит 130 рублей. В зависимости от основания возврата необходимы разные подтверждения. Например, за лекарства необходимы:

  1. чек от покупки;
  2. заполненная декларация.
  3. рецепт со штампом от врача;

Для оформления стандартного вычета, касающегося детей, понадобятся:

  • Справка об обучении на очном отделении, справка об инвалидности (если имеются).
  • Заявление.
  • Свидетельство о рождении ребенка.
  • Заявление с приложенными документами подается работодателю.
  • Свидетельство о браке или паспорт заявителя.

При оформлении вычета вследствие принадлежности к особой категории (ликвидаторы аварий, катастроф, супруги погибших и военнослужащих и т.д.) необходимы документы, подтверждающие этот статус.

В зависимости от места обращения заявителя отличаются периоды.

Так, для оформления возврата за покупку медикаментов в ФНС можно обращаться не ранее следующего календарного года после покупки лекарства. Поэтому легче взять уведомление в налоговой о праве на вычет и сдать его работодателю. Этот вариант осуществим уже на следующий день после покупки (ФНС подготовит документ в течение месяца с момента получения заявки).

После этого из зарплаты перестанет взыскиваться НДФЛ до израсходования всей суммы выплаты. Общий срок, за сколько лет можно обращаться для оформления вычетов, составляет 3 года с момента перечисления НДФЛ в период производимых расходов (например, оплата обучения). Консультация финансиста: Бесплатная ГОРЯЧАЯ ЛИНИЯ, консультации: Мск +7 (499) 938 6124 Спб +7 (812) 425 6761 Фед +8 (800) 350 8362 Или опишите ситуацию в форме, ниже: Понравилась статья?

Поделиться с друзьями: Государственная пошлина взимается с физических и юридических лиц за пользование услугами учреждений исполнительной власти.

Однако встречаются ситуации, Причины для возвращения вычета могут быть совершенно разные: от случайного избытка средств до банального Есть категория граждан, которая не сильна в нашем законодательстве. Они часто интересуются, как вернуть НДС На лечение и медикаменты тратится очень много средств, но по закону их разрешается частично Граждане нашей страны пользуются платными медицинскими услугами: лечение, протезирование зубов, различного рода операции, консультации и Возврат налога на детей — стандартный вычет.

Его оформляют граждане, имеющие несовершеннолетних. Для получения выплат Сегодня многие осведомлены о том, что есть возможность оформить имущественный вычет. Но мало кто Граждане РФ могут получить имущественный вычет при приобретении недвижимости.

Но у заявителя возникает другой вопрос: в течение

Как получить 13 процентов от покупки квартиры: порядок, условия возврата

23 октября 2018 Многие владельцы нового жилья слышали о том, что существует возможность получить 13 процентов с покупки квартиры, но не многие знают, в каком порядке производится такая выплата, кто может претендовать на неё и на каких условиях.

При этом государство может вернуть при приобретении нового жилья достаточно серьёзную сумму, которая может стать серьёзным подспорьем семейному бюджету.Сама процедура получения денежной компенсации достаточно несложна и, если хорошо изучить тонкости этого процесса, можно практически со стопроцентной гарантией стать её обладателем.То, что в народе называется «возвращение денег за квартиру» в праве носит название «налоговый вычет». Подобный вычет в отношении жилья введён с 2001 года. Его порядок постоянно меняется, но основные принципы начисления и выплаты, заложенные ранее, сохраняются.Возможность выплаты данного вычета установлена п.

3 ст. 210 НК. РФ.Согласно ей государство возвращает гражданину – плательщику подоходного налога сумму тех 13% которые он отчисляет со своей зарплаты в бюджет. Обычно делает это за него работодатель в процессе начисления и выплаты заработной платы.Данное возмещение имеет своей целью стимулирование деятельности граждан в определённых сферах народного хозяйства.

Обычно делает это за него работодатель в процессе начисления и выплаты заработной платы.Данное возмещение имеет своей целью стимулирование деятельности граждан в определённых сферах народного хозяйства. В данном случае – это предоставление возможности льготным категориям населения приобретения жилья на льготных условиях.К сожалению, многие владельцы недавно купленной недвижимости не знают, кто может вернуть уплаченный НДФЛ в случае улучшения жилищных условий. При этом законодательство предъявляет к претендентам данный вычет достаточно скромные требования.

Так, в первую очередь, гражданин, желающий воспользоваться данной льготой должен иметь официальный доход и уплачивать с него подоходный налог.Особые условия установлены для пенсионеров.

Дело в том, что налог на доходы физических лиц с пенсии они не платят, поэтому для них предусмотрели возможность вернуть его сумму за любой год, когда они были трудоустроены, но не более трёх лет назад. Это даёт возможность пенсионерам также приобретать жильё на специальных условиях.Вторым обязательным условием поучение выплаты является приобретение гражданином жилья или же строительство его, так как компенсация в этом случае прямо связанна с данным фактом.

Это может быть квартира или жилой дом. При этом выплата производиться только с суммы заработной платы.В том случае, когда оплата жилья будет произведена за счёт материнского капитала или же иных средств, возврата налога человек не дождётся. Кроме того, права на вычет появляется у владельца недвижимости и в том случае, когда он приобретёт не только целую квартиру или жилой дом, но и комнаты, земельный участок или же возьмёт денежный займ на строительство.Если жильё оформляется в ипотеку, государство вернёт дополнительно 13% от суммы фактической переплаты по кредиту.Таким образом, кредитное жильё также даёт возможность пользоваться льготой.

Поэтому ипотечным заёмщикам необходимо при оформлении займа в обязательном порядке уточнять вопросы получения ими вычета по НДФЛ.Налоговый вычет имеет свои ограничения по сумме. Дело в том, что он зависит от стоимости жилья, а разница её в разных регионах может быть колоссальной. Так, например, примерно полтора миллиона рублей в Нижегородской области может стоит жилой дом, в Санкт-Петербурге за эти деньги можно приобрести лишь комнату на глухой окраине.Максимальная сумма описываемой выплаты составляет 2 000 000 рублей.Она установлена для того, чтобы сделать выплату вычета стандартной.

Фактически же на руки налогоплательщик получит не более 260 000 рублей, так как именно эта сумма составляет 13% от 2 000 000 рублей. Если же приобретать жильё в ипотеку, потолок выплаты будет больше – 3 000 000 рублей.В том же случае, когда жильё приобретено за меньшую сумму, в случае его повторной покупки может быть предоставлен повторный вычет на размер оставшихся денежных средств до максимальной суммы выплаты.

При этом стоит помнить, что деньги за вторую квартиру можно вернуть далеко не всегда. Порядок возврата уплаченного налога в этом случае стоит уточнить отдельно в местном отделении Федеральной налоговой службы.Описываемая выплата может быть оформлена двумя путями. Первый способ заключается в том, что налогоплательщик может получить на руки всю суммы вычета сразу.

Для этого необходимо по окончании того года, в котором была оформлена приобретённая недвижимость, подать подтверждающий этот факт документ в составе пакета иных документов необходимых для оформления вычета. В том случае, если ФНС одобрит вашу заявку, весь налог, сумма которого причитается вам к возврату в этом году.Во втором случае ожидать такого решения не нужно.

Дело в том, что налоговый вычет с покупки жилья может вернуть работодатель. Для этого весь пакет документов подаётся не в ФНС, а по месту работы. Если будет избран этот вариант, 13 процентов НДФЛ не будут начисляться с момента подачи соответствующего заявления.Для того чтобы получить возврат подоходного налога в том случае, когда вы приобрели недвижимость, необходимо раз в год предоставлять в адрес местного отдела Федеральной налоговой службы или же работодателю следующий набор документов:

  1. заявление на имя руководителя ИФНС на оформление вычета.
  2. бумаги, подтверждающие дополнительные расходы на отделку помещения, а также банковские и платёжные документы, свидетельствующие о целевой трате денежных средств;
  3. документ, подтверждающий факт приобретения недвижимости, а в случае её покупки после 15.07.2016 года – выписку из ЕГРП;
  4. справку 2-НДФЛ которую обязан выдать работодатель работнику по первому требованию;

Сдать данные документы необходимо в налоговую инспекцию по месту прописки в отчётном году, например, если вы приобрели недвижимость в 2014 году об этом необходимо сообщить в период проведения соответствующей декларационной компании.

Так же можно уточнить условия возврата уплаченного ранее налога.Кроме того, получить подобную информацию, а также точно узнать, сколько денег можно вернуть от государства при приобретении недвижимости, можно в бухгалтерии той организации, где вы работаете. При этом сразу же можно заявить претензии по поводу её размераМногие новые собственники жилых помещений зачастую не знают, когда налоговые органы возвращают 13 процентный вычет, в случае приобретения ими жилья.

Ответ на этот вопрос напрямую зависит о того, какое решение примет сотрудник налоговой инспекции. Дело в том, что поданное заявление и налоговую декларацию он обязан проверить в течение 3 календарных месяцев.Результат её сообщается налогоплательщику заказным письмом в течение 10 дней по истечении этого срока.Сама же сумма компенсации перечисляется на расчётный счёт заявителя в течение месяца со дня поучения соответствующего заявления территориальным отделом ИФНС. Игорь Битейкин, управляющий партнёр

Что такое возврат налога?

За что можно вернуть 13% и как это сделать в 2020 году

08.06.2020, Согласно Налоговому Кодексу каждый работающий человек платит со своей заработной платы подоходный налог. Процедура является обязательной, и ее следует неукоснительно соблюдать.Содержание статьи Бенджамину Франклину приписывают фразу «Неизбежны только смерть и налоги».

Это утверждение не потеряло своей актуальности – и налоги должны платить все.

В России большая часть населения платит налог на доходы физических лиц (НФДЛ), и даже если человек просто получает зарплату, за него эти 13% перечисляет работодатель. И чтобы налогов платили больше, государство поощряет налогоплательщиков. Для НДФЛ это – налоговые вычеты.Понятие вычета закреплено в Налоговом кодексе.
Для НДФЛ это – налоговые вычеты.Понятие вычета закреплено в Налоговом кодексе.

В общем смысле это – уменьшение налогооблагаемого дохода на какую-то сумму.

Вычеты бывают по разным налогам, но сейчас нам важны вычеты по НФДЛ, они регулируются статьями 218-221 НК РФ. С точки зрения налогоплательщика вычеты бывают двух видов:

  1. те, благодаря которым он получает больше на руки. Пример – стандартный вычет на ребенка в сумме 1400 рублей, который снижает налог на 182 рубля – и на столько же увеличивает сумму зарплаты на руки;
  2. те, которые позволяют вернуть уплаченный ранее налог «живыми деньгами». Пример – при покупке квартиры можно получить имущественный вычет до 2 миллионов рублей, благодаря которому плательщик получит на руки до 260 тысяч рублей.

Важно знать и использовать все возможные виды вычетов: так, даже 182 рубля в месяц за ребенка в масштабах года дают 2 184 рубля к зарплате.

И, конечно, главное условие для получения налогового вычета – официальное трудоустройство. Суть вычета в том, что человеку возвращают уже уплаченный налог на доходы или берут этот налог в сниженном размере.

Те, кто работают неофициально, налог не платят вообще – и возвращать им нечего.

Всего Налоговый кодекс устанавливает целых 5 видов налоговых вычетов:

  1. профессиональные (статья 221) – их используют ИП и те, кто ведет деятельность по договорам ГПХ. Такие вычеты нужны, чтобы предприниматель на общей системе налогообложения мог вычесть расходы из полученных доходов при расчете НДФЛ.
  2. стандартные (статья 218) – их получают некоторые категории федеральных льготников, а также к стандартным относятся вычеты на детей. Устанавливаются они в твердых суммах, которые составляют от 500 до 12 000 рублей в месяц в зависимости от категории плательщика;
  3. социальные (статья 219) – позволяют вернуть налог с доходов, которые пошли на определенные социально значимые цели. Например, на оплату обучения, лечения, занятия спортом, негосударственную пенсию или благотворительность. Эти вычеты предоставляются в сумме фактических расходов, но есть лимит в 120 тысяч рублей в год на общую сумму вычета (и 50 тысяч – на обучение детей);
  4. имущественные (статья 220) – по ним можно вернуть налог с суммы доходов, эквивалентной стоимости приобретенного или построенного объекта недвижимости (не более 2 миллионов рублей), а также с уплаченных процентов по ипотечному кредиту (не более 3 миллионов рублей). Такой вычет можно получить всего один раз;
  5. инвестиционные (статья 219.1) – распространяются на операции налогоплательщика по индивидуальным инвестиционным счетам. Бывают двух видов – можно вернуть налог с внесенной на ИИС суммы, или с положительного финансового результата от операций по ИИС;

Каждый вид важен – практически любой работающий человек может претендовать на 1-2 вида вычета. Например, если у работника есть дети и он в течение года покупал назначенные врачом лекарства – можно снизить налогооблагаемые доходы за счет стандартного вычета на детей, а также получить социальный вычет на стоимость лекарства.

Вычет может быть оформлен несколькими способами:

  1. если сумма вычета больше, чем доходы, то часть налога могут вернуть за прошлые периоды, а за следующие – не удерживать его из зарплаты. Такое чаще всего применяется к имущественному вычету.
  2. если подать заявление работодателю, он будет применять его автоматически. Например: приносим свидетельство о рождении ребенка, и из дохода для целей налогообложения каждый месяц будут вычитать 1400 рублей;
  3. если налог уже уплачен, при наличии права на вычет его можно вернуть. Это относится, в частности, к имущественным вычетам;

Что касается получения именно возврата уже уплаченного налога, то чаще всего это применяется к таким расходам:

  1. на покупку жилья и проценты по ипотечному кредиту. Сумма может быть до 2 и 3 миллионов рублей соответственно (то есть, в сумме до 5 миллионов рублей), получить его можно за любой год, начиная с года покупки квартиры – а общая максимальная сумма возврата составит 650 тысяч рублей.

    Пенсионеры могут получить вычет дополнительно за 3 года до подачи заявления;

  2. на платное обучение. За свое обучение налогоплательщик может вернуть деньги в пределах тех же 120 тысяч рублей в год, за обучение детей – не более 50 тысяч на каждого ребенка;
  3. инвестиции.

    Можно внести до 400 тысяч рублей на индивидуальный инвестиционный счет, и проводить с ними любые операции (покупать валюту, акции и облигации). Вне зависимости от успешности операций налоговая вернет 13% от внесенной суммы (то есть, до 52 тысяч рублей) – но только если деньги пролежат на ИИС минимум 3 года.

  4. на пенсионные взносы.

    Речь идет о взносах в рамках негосударственного пенсионного обеспечения, а также о взносах в счет накопительной пенсии. Суммы – те же, до 120 тысяч рублей;

  5. на платное лечение. Сюда входят как платные медицинские услуги, так и покупка лекарств, назначенных врачом.

    Для получения вычета нужно оформить в больнице соответствующие документы (так и говорить – для налоговой), а на рецепт на лекарства должен стоять специальный штамп. Вычет относится к социальным, поэтому его сумма вместе с другими вычетами этой группы – не более 120 тысяч рублей в год;

Для кого-то более важными могут оказаться другие виды вычета – например, на благотворительность. Недавно еще обещали включить в список занятия фитнесом, до на данный момент этого пока не сделали.

Но можно внести благотворительный взнос для некоммерческой организации в сфере спорта и тоже получить назад свои 13%. Социальные вычеты можно оформить за тот год, когда были фактически понесены расходы.

То есть, если потратить на лечение у стоматолога 50 тысяч рублей в 2020 году, то в 2021-м можно будет получить назад 6 500 рублей, то же касается и обучения, и лекарств, и благотворительности.

Имущественные вычеты можно получить тоже за год, когда было приобретено жилье – но неиспользованный остаток переносится на следующие годы, причем безо всяких ограничений.

Это выгодно – например, если продолжать выплачивать ипотечный кредит, то каждый год можно предъявлять заявление на вычет процентов по нему. Фактически выходит скидка в 13% с суммы процентов.

Минусы в этом тоже есть: например, если расходы на цели по социальным вычетам составляют в среднем больше 10 тысяч рублей в месяц, то за часть из них налог не вернут. А если есть право одновременно на социальный и имущественный вычет, но доходов на все не хватает – лучше оформить социальный (он не переносится на следующий период).

Естественно, что для того чтобы оформить какой – либо возврат мало соответствовать установленным законам условиям. Каждому налогоплательщику необходимо представить в территориальное налоговое управление необходимый пакет документов, дающий ему право на вычеты.

О том, какие бумаги потребуются, пойдет речь ниже. Процедура возврата налогового вычета начинается со сбора всех необходимых бумаг.

Важно помнить, что в каждом конкретном случае, налоговый орган может запросить дополнительные справки.

К общему списку документов относятся:

  1. Паспортные данные гражданина, а так же копия документа, удостоверяющего его личность;
  2. Декларация по форме 3НДФЛ. Документ может быть заполнен самостоятельно. Подробная информация и инструкция по заполнению бумаги размещена на официальном сайте налоговой службы. Однако можно обратиться и за помощью специалиста. В таком случае необходимо помнить, что такая услуга будет, стоит определенных дополнительных затрат;
  3. ИНН;
  4. Заявление. Бумага может быть написана как на месте, так и дома. Скачать образец можно на официальном сайте налоговой службы. Заявление не должно содержать каких-либо помарок и ошибок;
  5. Справка 2 НДФЛ. Документ получается непосредственно у работодателя. Обычно оформление справки занимает не более 10-ти рабочих дней, поэтому заказать ее стоит заблаговременно. Если же в течение года налогоплательщик работал в нескольких организациях по совместительству, либо увольнялся, то в таком случае справка 2 НДФЛ предоставляется отдельно от каждого работодателя;
  6. Заявление о перечислении денег на банковский счет. Это может быть как карточный, так и обычный текущий вид счета;
  7. Договор с банком об открытии счета, сберегательная книжка либо карта с реквизитами. Другими словами документ, содержащий номер счета и полные реквизиты, которые понадобятся при перечислении вычета налогоплательщику. Обычно налоговый орган оставляет себе копию такого документа, поэтому об ее наличии стоит позаботиться заранее;
  8. Свидетельство о браке;
  9. Если речь идет о вычете на детей, то потребуются свидетельства об их рождении;

При возврате имущественного вычета понадобятся следующие бумаги:

  1. Оригинал и ксерокопия договора купли – продажи жилья;
  2. Если квартира была куплена по договору долевого участия, то прикладывается акт приема – передачи недвижимости;
  3. Квитанции, приходные кассовые ордера и т.д., подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу;
  4. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения имуществом.

    Ранее регистрирующий орган выдавал владельцу свидетельство о праве собственности. На сегодняшний день такой вид документа отменен;

Если квартира была куплена в ипотеку, то необходимы такие бумаги как:

  1. Оригинал и ксерокопия ипотечного договора, заключенного с банковским учреждением;
  2. Если речь идет о возврате процентов по ипотеке, то дополнительно в банке берется справка об уже уплаченных процентах. В некоторых случаях специалисты налоговой службы могут запросить квитанции о погашении ипотечного займа;
  3. Если квартира была куплена в долевую собственность, то необходимо приложить заявление о распределение долей;

При осуществлении самостоятельного строительства и ремонта, необходимо дополнить пакет:

  1. Договором о строительстве и отделке.
  2. Расходной документацией;

Что касается социальных и благотворительных вычетов, то документы должны быть представлены по окончании календарного года, и содержать бумаги подтверждающие расходы налогоплательщика:

  1. Договор на обучение;
  2. Квитанции, кассовые чеки и т.д., подтверждающие факт оплаты денежных средств по договору.
  3. Договор на лечение;

Необходимо помнить, что все предоставленные бумаги должны быть оформлены надлежащим образом.

Это простое правило поможет избежать беготни и всяческих недоразумений.

Срок рассмотрения пакета документов налоговой инспекцией составляет 2 месяца. Если будет принято положительное решение, то уже через месяц на счет налогоплательщика поступят положенные денежные средства. Однако уполномоченный орган может принять и отрицательное решение.

Такое может происходить если документация была неправильно оформлена, либо установлен факт наличия заинтересованных лиц.

Например, сделка купли – продажи оформлялась между родственниками, либо между начальником и подчиненным.

В заключении хотелось бы отметить, что законодательство допускает и другие виды вычетов кроме тех, что были рассмотрены ранее. В большинстве случаев они распространяются на граждан, обладающих какими – либо льготами.

Например, Ветераны ВОВ, инвалиды и т.д. Количество подобных вычетов достаточно велико и они распространяются на различные сферы жизни, поэтому для ознакомления стоит досконально изучить налоговое законодательство РФ. «Образец заявления на возврат НДФЛ» Скачать образец заявления на возврат НДФЛ Вам понравилась статья?

+279 Расскажите друзьям! 283

Возврат подоходного налога 3-НДФЛ: как и за что получить

1 июля 2020Подоходный налог – налог, который уплачивают граждане со своих доходов. Однако, государством предусмотрен возврат подоходного налога с расходов на приобретение жилья, лечения, образования. Физические лица могут вернуть часть уплаченного налога, а также получить имущественные, социальные и благотворительные вычеты.

Налоговый вычет – денежная сумма, которая может быть вычтена из налогооблагаемых доходов. Законодательно установленные условия возврата подоходного налога дают возможность гражданам частично компенсировать возмещение подоходного налога на недвижимость, обучение, лечение и т.д. Налоговые вычеты имеют право получить граждане Российской Федерации, которые получают доходы, облагаемые по ставке 13%.

Имущественные вычеты могут оформить граждане, совершившие сделки с покупкой или продажей недвижимости, со строительством жилья, с приобретением земельного участка под строительство, выкупом имущества для государственных нужд, а также погашением процентов по ипотеке.Социальные вычеты предусмотрены за оплату обучения, лечения, медикаментов и пенсионного страхования.

Предоставляются по окончании налогового периода, т.е.

в конце календарного года.Благотворительные вычеты можно получить за добровольные пожертвования налогоплательщика.

Например, за пожертвования благотворительным организациям, фондам, религиозным объединениям.Получить социальный налоговый вычет можно при оплате за обучение в университете или на водительское удостоверение.◾ За учащегося очной формы обучения на платной основе. Вернуть вычет может один из родителей, сестра или брат при условии, что договор на обучение будет оформлен на данное лицо.

Максимальная сумма вычета за календарный год составляет 6500 рублей.◾ За студента заочника.

Вернуть вычет может сам заочник при условии, что в этом году работал и уплачивал НДФЛ. Те же условия распространяются и на получение вычета за обучение на водительское удостоверение. ◾ Справка 2НДФЛ; ◾ Договор на обучение; ◾ Документы на подтверждение расходов; ◾ Для студентов очной формы обучения справка с места учебы и свидетельство о рождении; ◾ Паспорт; ◾ Для водительского удостоверения лицензия учреждения.Возврат налога предусмотрен за оплату лечения или санатория.

Вернуть денежные средства можно за лечение и санаторий, а также за лекарства.

Вычет может получить сам гражданин, супруг, супруга или родители. За недорогостоящее лечение максимальная сумма вычета составит 15 600 рублей, за дорогостоящее — зависит от стоимости.

Оплату за медицинские препараты необходимо подтверждать рецептом.

Вернуть подоходный налог можно за последние 3 года.Возмещение налога возможно в случае, если жизнь была застрахована в календарном году. На следующий год можно вернуть 13% суммы страховки, при этом в договоре выгодополучателем должно быть физическое лицо, а не банк.Вернуть НДФЛ можно с суммы уплаченных взносов, если заключен договор с негосударственным пенсионным фондом. Для этого необходимо предоставить договор, лицензию и документы, подтверждающие расходы.Также законодательно предусмотрен стандартный налоговый вычет.

Если работодатель не предоставляет вычет на ребенка, его можно вернуть, подав декларацию 3 НДФЛ. Выгодно оформлять вычет тем, кому он не был предоставлен за 2-х и последующих детей. Максимальная сумма возврата за одного ребенка -2 184 рублей, за двоих – 4 368 рублей, за троих – 9 048 рублей.Получить возврат налога за покупку жилья можно в случаях, если: ◾ физическое лицо работает и уплачивает НДФЛ; ◾ физическое лицо пользовалось имущественным вычетом до 2014года.

Другими словами, вернуть НДФЛ возможно с повторной покупки ипотечного жилья с суммы переплаченных процентов; ◾ вычетом пользовались после 2014г., но сумма приобретенного имущества была меньше 2 млн рублей.

В данном случае Вы можете дополучить вычет со следующей покупки квартиры или дома; ◾ физическое лицо использовало право имущественного вычета, или не получает доход, облагаемый НДФЛ. А также, если стоимость приобретенного жилья составила более 2 млн рублей, Вы можете передать право имущественного вычета супругу/супруге, при условии, что жилье приобретено в браке.

При этом распределится только имущественный вычет, право собственности останется неизменным; ◾ родители могут получить имущественный вычет за несовершеннолетних детей. В данном случае право имущественного вычета ребенок теряет только на данную собственность, при дальнейшей покупке он сможет самостоятельно вернуть НДФЛ; ◾ работающий пенсионер приобрел жилье в 2018 — 2020г.

Он может вернуть имущественный вычет за три календарных года до покупки имущества; ◾ также увеличить сумму имущественного вычета можно за счет средств, потраченных на ремонт при покупке квартиры без отделки.Налоговые вычеты предоставляются налоговой инспекций по месту жительства физического лица. Для этого нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ и приложить необходимый пакет документов.

Или обратиться в Магистрат24.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+