Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Меры для погашения задолженности

Меры для погашения задолженности

Лучшие стратегии погашения долгов и кредитов от финансиста!

24 августа 2018В роли должника хотя бы раз в жизни побывал каждый из нас. Кто-то не рассчитал свой бюджет и вынужден у коллеги «стрельнуть» тысячу-другую до зарплаты, у кого-то внезапно сломался холодильник в разгар июльской жары и пришлось не запланировано покупать новый в кредит, а кто-то и вовсе влез в ипотеку и теперь жалеет, что вообще родился на свет.Но одно дело, когда заем был разовым и вынужденным, и совсем другое дело, когда вы привыкаете жить не по средствам и находитесь в статусе должника перманентно.

Занимая и перезанимая, беря один кредит, чтобы погасить другой, вы, в конце концов, оказываетесь в ситуации, когда выхода из этой долговой ямы уже совсем не видно. Тем не менее, выход есть всегда, и долговая яма на самом деле будет не такой уж глубокой, если знать, как из нее выбраться.В рамках этой статьи я хочу рассказать вам о двух наиболее действенных стратегиях погашения долгов, а также о некоторых способах сделать долговое бремя чуть легче. При этом нужно подчеркнуть, что раз дело дошло до использования этих стратегий, значит, вам нужно серьезно пересмотреть свои финансовые привычки и научиться жить по средствам.Наличие у вас сразу нескольких кредитов и займов означает, что вы не умеете жить на тот доход, которым вы располагаете.

Если ваши расходы систематически превышают доходы, выбраться из долговой ямы вы не сможете никогда. Вы будете увязать в этой трясине всё сильнее и сильнее, пока у вас однажды не отберут всё имущество за долги и не начнут принудительно вычитать значительную долю из зарплаты еще до того, как вы получите ее на руки.Чтобы не оказаться в роли пожизненного должника и наконец разорвать порочный круг, распланируйте свой бюджет.

Также, чтобы высвободить больше финансовых ресурсов для скорейшего погашения долгов, вам следует жестко ограничить все необязательные траты и какое-то время пожить предельно экономно.Не исключено, что вам придется продать часть имущества, в том числе избавиться от некоторых вещей, приобретенных в кредит.

Например, вы не рассчитали свои силы (или ваше финансовое положение неожиданно ухудшилось) и теперь вы не в состоянии потянуть одновременно ипотеку, кредит на машину и еще с полдюжины мелких потребительских кредитов. В этой ситуации лучше продать кредитный автомобиль и тем самым избавиться от долга и даже выручить некоторое количество денег на погашение других кредитов.Данный метод предполагает выплату займов и кредитов строго в порядке уменьшения их процентной ставки. То есть, независимо от общих размеров тела кредита, в первоочередном порядке погашаются те долги, по которым самые высокие годовые проценты, самые большие комиссии и другие сопутствующие платежи, которые нужно делать регулярно.Таким образом, действуя по методу «Лавины», первым погашается самый дорогой кредит среди всех имеющихся.

Все доступные средства направляются не только на текущее обслуживание займа, но и на досрочную выплату тела кредита. При этом по всем прочим долгам идет только текущая выплата процентов.Разобравшись с наиболее дорогим кредитом, вы приступаете к погашению самого дорогого займа среди тех, что остались. Затем переключаетесь на следующий и на следующий.

Так вы действуете до тех пор, пока не доберетесь до самого дешевого в плане процентов кредита.Почему метод получил название «Лавина»? Да потому, что борьба с долгами ведется по нарастающей подобно тому, как по нарастающей увеличивается мощь снежной лавины. На начальном этапе у вас очень мало денег, которые можно пустить на погашение долгов.

Но по мере того, как вы шаг за шагом уменьшаете свою задолженность, общая стоимость необходимых ежемесячных выплат уменьшается. Высвободившиеся при этом средства направляются на дальнейшее погашение долгов, что еще сильнее уменьшает размер ежемесячных выплат по процентам. И так по нарастающей у вас становится всё меньше обязательных ежемесячных платежей и появляется всё больше денег на досрочное погашение самих кредитов.Основным преимуществом данного метода является максимально возможное уменьшение итоговой суммы совокупной переплаты по всем кредитам.

Наиболее предпочтителен данный метод в ситуациях, когда у вас имеются кредиты и займы с очень различающимися процентными ставками.

Особых недостатков у метода «Лавины» нет, но многие люди не способны воспользоваться этой методикой по чисто психологическим причинам.Дело в том, что наиболее дорогими в плане процентов зачастую оказываются самые маленькие кредиты. Обычно это микрозаймы, которые рекламируются под лозунгом «деньги до зарплаты».

По ним годовой процент может достигать 500-600%. Но людям, не желающим вдаваться в математические расчеты, кажется, что выгоднее погашать сначала самый крупный долг, пусть по нему и самый минимальный процент.Полной идейной противоположностью лавинообразному методу будет метод «Снежного кома», предполагающий иную расстановку приоритетов при определении первоочередности погашаемых задолженностей.

В данном случае первыми досрочно выплачиваются те кредиты, у которых наименьшая остаточная сумма на текущий момент.Как и в случае с методом «Лавины», пока все ресурсы направлены на борьбу с самым приоритетным долгом, по всем остальным займам осуществляется только текущая выплата процентов. Погасив самый маленький по размерам кредит, вы переходите к погашению следующего наименьшего среди оставшихся. И так до тех пор, пока не будут выплачены абсолютно все долги.В целом принципы реализации данного метода во многом похожи с предыдущим.

А свое название метод получил за то, что борьба с долгами начинается с самого маленького долга и самых маленьких выплат (с малого комочка), но по мере дальнейшего продвижения этот ком набирает массу и в итоге превращается в огромный снежный шар, который легко сносит любую преграду. В нашем случае это огромный шар финансовых ресурсов, которых становится достаточно, чтобы закрыть самый крупный из оставшихся кредитов, ранее казавшийся просто неподъемным для погашения.Данный метод наиболее предпочтителен в ситуациях, когда по всем вашим кредитам предусмотрена примерно одинаковая процентная ставка. При этом главным преимуществом метода является возможность быстро уменьшить общее количество кредитов, если у вас их много.То есть вы сначала погашаете дюжину займов, взятых на покупку телефона, холодильника и другой бытовой электроники и прочей мелочевки, а уже потом приступаете к выплате крупного кредита за машину или погашению ипотеки.

Действуя в этом ключе, вы, как минимум, улучшаете свое психологическое состояние и мотивируете себя на дальнейшую борьбу, поскольку прогресс в выкарабкивании из долговой ямы максимально нагляден.В ситуации, когда у вас несколько долгов с очень разными процентными ставками, этот метод не так хорош. В этом случае совокупная переплата по всем долгам в целом, скорей всего, получится выше, чем при методе «Лавины».В данном случае это никакая не стратегия, а один из способов хотя бы немного снизить общую долговую нагрузку.

Рефинансировать долги имеет смысл тогда, когда обязательные ежемесячные выплаты де-факто превышают ваши возможности их осуществлять.Рефинансирование — это, по сути, новый кредит, с помощью которого вы погашаете уже имеющиеся долги, либо объединяете несколько займов в один.

Очевидно, что прибегать к рефинансированию имеет смысл лишь в том случае, если в итоге текущие выплаты по новому кредиту получатся меньше нежели те, что уже имеются.

Обычно такая возможность дается за счет того, что общая итоговая сумма выплат возрастает, но растягивается на более длительный срок.Конечно, в общем итоге по новому кредиту вам придется заплатить больше, чем по старым долгам, но зато вы хотя бы сможете обслуживать этот долг и со временем всё-таки выплатите его.

Это в любом случае лучше, чем стать участником судебного процесса, где с вас начнут взыскивать долги принудительно, отнимая имущество и продавая его с аукциона по заниженной цене.Если вы еще не испортили себе репутацию среди друзей и родственников, вместо банковского учреждения за рефинансированием можно обратиться к ним.

В этом случае вы окажетесь в безусловном выигрыше, поскольку родные люди одолжат вам денег безо всяких процентов. А значит, вы погасите часть кредитов, снизив тем самым размер ежемесячных выплат до того уровня, на котором вам уже не понадобится рефинансирование.После того, как вы погасите часть долгов деньгами друзей и тем самым избавитесь от части ежемесячных выплат, возможно, у вас даже появится достаточно свободных средств, которые вы сможете ежемесячно направлять на досрочное погашение займов по методу «Лавины» или «Снежного кома».

И тогда, разобравшись с банковскими кредитами, вы уже спокойно выплатите долги друзьям и родным.Борьба с долгами по методам «Лавина» и «Снежный ком» позволяет достаточно быстро и наиболее рациональным способом избавиться от тех задолженностей, которые вы в принципе способны обслуживать. Обратившись за рефинансированием к банку или друзьям, вы можете сделать доступным для обслуживания долг, который в какой-то момент стал для вас неподъемным.В любом случае важно помнить один простой принцип — не нужно ограничиваться лишь выплатой обязательных ежемесячных платежей, как это обычно делает подавляющее большинство должников.

Обратившись за рефинансированием к банку или друзьям, вы можете сделать доступным для обслуживания долг, который в какой-то момент стал для вас неподъемным.В любом случае важно помнить один простой принцип — не нужно ограничиваться лишь выплатой обязательных ежемесячных платежей, как это обычно делает подавляющее большинство должников. Гораздо более разумным будет направить все свои усилия на досрочное погашение долгов, потому что только так вы сможете уменьшить итоговую переплату по своим кредитам.Если выбирать между методом «Лавины» и методом «Снежного кома», более выгодным, безусловно, является первый.

Достаточно просто посчитать, сколько денег вы в итоге заплатите по всем процентам, если начнете первыми выплачивать кредиты с самой высокой процентной ставкой (пусть они будут и небольшими), и сколько, если начнете с самых маленьких по размеру кредитов. С чисто математической точки зрения «Лавина» однозначно лучше.Но здесь также следует учитывать и психологический аспект.

Сам факт того, что вы умудрились повесить на себя сразу несколько кредитов, которые в итоге превратились в проблему, говорит о том, что у вас слабая воля. А это значит, что при погашении долгов, вам нужно видеть заметный результат своих усилий, чтобы иметь мотивацию к дальнейшей борьбе с долгами. И с этой точки зрения метод «Снежного кома» становится уже более предпочтительным, поскольку он дает результат, видимый глазу, хотя по итоговым цифрам это и не оптимальный вариант.

Как взыскивают долги с должника в принудительном порядке

» Автор Роман Абдрахманов На чтение 9 мин. Просмотров 52 Опубликовано 17.08.2021 Обновлено 17.08.2021 При отказе погашать свои обязательства осуществляется взыскание долга в принудительном порядке в пользу истца.

Подобными полномочиями обладают сотрудники ФССП, которые действуют на основании судебного решения. При просрочке кредитных платежей, невыплате налогов, коммунальных услуг, иной задолженности ухудшается положение кредиторов, в роли которых могут выступать организации, банки, государство и частные лица.

Факт неуплаты долга, нарушающий условия договоров или противоречащий действующему законодательству, приводит к принятию незамедлительных мер по отношению к неплательщику. Узнайте о своем долге Бесплатная онлайн проверка судебной задолженности – это совокупность мер, направленный на погашение требований кредиторов за счет принадлежащих должнику активов. Меры принудительного исполнения в исполнительном производстве предполагают, что материальные ценности в счет уплаты долга допускается передать в добровольном порядке по договоренности, либо же отчуждение совершается судебными приставами по решению суда.

Согласно законодательству, принудительное взыскание допускается только, если есть соответствующий документ: исполнительный лист или судебный приказ.

Истец не вправе самостоятельно забирать имущество должника. В противном случае взыскателю грозит административная и даже уголовная ответственность. Читайте также: Осуществление приставами процедуры принудительного взыскания должно строго регламентироваться положениями ФЗ-229 «Об исполнительном производстве».

Все принимаемые решения не должны противоречить актуальному исполнительному документу. Для обеспечения возврата долга могут применяться следующие меры:

  • Изымается имущество должника. В первую очередь приставов интересуют денежные средства и прочие высоколиквидные активы, реализовать которые не составит труда. В таких ситуациях могут быть заблокированы банковские счета вплоть до полного погашения долга.
  • Выдворение за пределы страны лиц без гражданства.
  • направленное на удержание части заработка должника. В зависимости от вида задолженности (алименты, непогашенный кредит, долги по ЖКХ), работодатель должен будет удерживать из заработка неплательщика до 70% от начисленной суммы и перечислять ее на счет истца.
  • В качестве погашения долга могут быть изъяты земельные участки.
  • Взысканию подвергается имущество должника.
  • Отчуждение нежилого помещения у должника.
  • Иные применяемые к должнику меры, которые не противоречат действующему законодательству и судебному постановлению.
  • Арестовываются активы ответчика, которые временно находятся в пользовании третьих лиц.
  • Выселение из жилого помещения, вселение взыскателя.

Если ответчик не согласен с проводимыми мерами по взысканию задолженности, он может оспорить действия приставов в судебном порядке. Читайте также: Следует помнить, что не все принадлежащее должнику имущество подлежит взысканию.

Приставы не смогут забрать активы если существуют следующие условия:

  • Не позволяется изымать государственные награды, ценные именные призы, принадлежащие ответчику.
  • Должнику и его семье необходимо оставить в его пользовании продукты питания и денежные средства, обеспечивающие минимальный прожиточный минимум для него и членов его семьи.
  • У должника должны остаться вещи индивидуального пользования.
  • Приставы не могут изъять предметы быта, которые необходимы для обеспечения нормальной жизнедеятельности ответчика. Исключение составляют предметы роскоши.
  • Не изымается имущество и транспорт должника-инвалида.
  • Не подлежат изъятию сельскохозяйственные животные, хозяйственные постройки, необходимые для их содержания.
  • Невозможно взыскать земельный участок, на котором располагается единственное жилье ответчика.
  • Остаются активы, необходимые для профессиональной деятельности неплательщика.
  • Неприкосновенным остается . При этом учитываются минимальные площади, которых достаточно для проживания ответчика и членов его семьи.
Рекомендуем прочесть:  6 ндфл строка 060 нарастающим итогом

Это нужно знать: Исполнительное производство рассматривается как комплекс мер, направленных на защиту интересов граждан и юридических лиц в части возврата принадлежащих им активов, компенсации понесенных убытков. Участниками конфликтных ситуаций выступают 2 стороны: взыскатель и должник. Взыскатель в исполнительном производстве – это сторона, чьи интересы отстаиваются в судебном порядке.

Должник – лицо, по отношению к которому обращено взыскание. Полномочиями для разрешения споров согласно требованиям исполнительных документов наделяется третья сторона – судебные приставы. Читайте также: Белобородова Юлия С 2004 по 2012 г.

работала судебным приставом-исполнителем. Специализируется в области процессуального, гражданского, финансового, семейного и трудового права.

Задать вопрос Изначально сторонам конфликта предоставляется возможность самостоятельно решить возникшие проблемы, договориться о сроках погашения долга.

Приставы начинают действовать в тех случаях, когда ответчик не спешит выполнять свои обязательства по тем или иным причинам. Для удовлетворения требований взыскателя начинают применяться меры принудительного взыскания.
Необходимо помнить, что в соответствии с ФЗ «Об исполнительном производстве» для защиты прав обеих сторон конфликта судебные приставы должны придерживаться определенных принципов, в том числе:

  • Принцип законности. Предпринятые меры не должны противоречить требованиям действующего законодательства. В противном случае действия приставов, направленные на защиту интересов взыскателя, могут быть рассмотрены как неправомерные.
  • Принцип своевременности. Выполняя предписание исполнительного документа, следует ориентироваться на указанные сроки. Осуществление мер не должно выходить за рамки установленных периодов. И также провести процедуру взыскания по истечении сроков давности практически невозможно.
  • Принцип соотношения требований. Взыскатель для защиты прав не вправе нарушать положения исполнительного документа. Подлежат взысканию те суммы, которые необходимы для погашения обязательств. Не допускается изымать превышающие сумму долга активы, равно как и недостаточную для уплаты сумму.
  • Обеспечение неприкосновенности имущества ответчика, необходимое для удовлетворения минимальных потребностей. Не допускаются к изъятию активы, отсутствие которых может негативно сказаться на жизни и здоровье должника. Это означает, что после уплаты долга у ответчика и членов семьи должны сохраниться хотя бы минимальные средства к существованию. Нарушение этого принципа становится причиной для обжалования мер по взысканию в судебном порядке.
  • Принципы уважения. Все совершаемые шаги, направленные на обеспечение мер по погашению задолженности, не должны нарушать моральную этику. Не допускается предпринимать действия, способные унизить человеческое достоинство участвующих в конфликте сторон. Грубое нарушение прав личности, факты оскорбления и принижения влекут за собой последствия, которые способны признать недействительным, право на взыскание. Вместе с тем, необходимо максимально соблюдать права потерпевшей стороны.

Следование указанным принципам обеспечивает законность мероприятий по принудительному взысканию задолженности.

Соблюдение интересов обеих сторон – гарантия выполнения требований исполнительного производства. Действия по установлению задолженности регламентируются судебным решением. Основная функция приставов – обеспечение мер, направленных на удовлетворение требований истца, придерживаясь правовых норм. Однако стоит учесть, что приставы не всегда способны соответствовать ожиданиям взыскателя.

Однако стоит учесть, что приставы не всегда способны соответствовать ожиданиям взыскателя.

Отсутствие имущества и денежных средств у ответчика рассматривается как серьезное препятствие для погашения долга. К полномочиям судебных приставов относятся все действия, направленные на разрешение конфликта.

Работники ФССП вправе принимать следующие решения:

  • Изыскание ликвидного имущества должника, реализация которого позволяет погасить задолженность в полном объеме или частично.
  • Запрос по месту работы ответчика на удержание части заработной платы должника по исполнительному листу. Если есть непогашенные обязательства, взыскатель будет получать часть заработка в размере 50%, а в некоторых случаях 70% до полной уплаты долга.
  • При отсутствии активов должнику запрещается покидать страну. Приобретаемое имущество может быть изъято в пользу истца.
  • Направление в банки запросов о счетах должника. В случае положительных ответов денежные средства могут быть арестованы до полной уплаты долга.

Наличие исполнительного листа – основание для выполнения мер, направленных на погашение долга. Если должник в 5-дневный срок не смог добровольно выполнить обязательства или не пришел к обоюдному соглашению со взыскателем, помимо текущего долга с него будет взыскан исполнительский сбор. Величина составляет 7% требуемой суммы, но не менее 1 тыс.

рублей с физического лица, 10 тыс. рублей с организации. Действия, направленные на принудительное взыскание имущества, осуществляются в рабочее время, устанавливаемое приставами. Длиться этот период может с 6 утра до 10 вечера.

Для скорейшего разрешения проблем ответчику рекомендуется заранее оговаривать время встречи с работниками ФССП.

Читайте также: При тяжелой жизненной ситуации визит приставов может быть отсрочен по взаимной договоренности или по решению суда. Но основания для приостановления исполнительных действий должны быть убедительны.

Мне нравитсяНе нравится

Порядок взыскания задолженности судебными приставами

› На чтение18 мин.

Просмотров305 Обновлено 13.09.2021 Основным законом, регулирующим деятельность судебных приставов, является федеральный закон № 118 ФЗ «О судебных приставах». Кроме того, приставы в своей работе опираются на следующие документы:

  1. Нормативные акты Министерства юстиции.
  2. Положение о Федеральной службе судебных приставов.
  3. Федеральный закон № 135 «Об оценочной деятельности».
  4. Конституция РФ и Гражданский Кодекс.
  5. Федеральный закон № 229 ФЗ «Об исполнительном производстве».
  6. Кодекс об административных правонарушениях.

Согласно вышеперечисленным документам, судебные приставы имеют право на:

  • Полномочия судебных исполнителей
  • Принципы уважения. Все совершаемые шаги, направленные на обеспечение мер по погашению задолженности, не должны нарушать моральную этику.

    Не допускается предпринимать действия, способные унизить человеческое достоинство участвующих в конфликте сторон.

    Грубое нарушение прав личности, факты оскорбления и принижения влекут за собой последствия, которые способны признать недействительным, право на взыскание. Вместе с тем, необходимо максимально соблюдать права потерпевшей стороны.

  • безакцептное списание со счета в кредитном учреждении (банк);
  • Требовать явки ответчика в ССП для дачи разъяснений.
  • обращение на заработную плату и иные доходы.
  • В качестве погашения долга могут быть изъяты земельные участки.
  • Предпринимать любые законные меры по удовлетворению требований.
  • Перенаправлять работодателю исполнительный документ для взыскания по з/п должника.
  • Отчуждение нежилого помещения у должника.
  • Взысканию подвергается имущество должника.
  • Проводить визуальный осмотр имущества должника, если это не противоречит действующему законодательству.
  • Приставы не могут изъять предметы быта, которые необходимы для обеспечения нормальной жизнедеятельности ответчика. Исключение составляют предметы роскоши.
  • Обращение к работодателю с целью погашению задолженности из заработной платы;
  • Проверять документы, удостоверяющие личность, у граждан, являющихся сторонами производства.
  • Изымается имущество должника.

    В первую очередь приставов интересуют денежные средства и прочие высоколиквидные активы, реализовать которые не составит труда.

    В таких ситуациях могут быть заблокированы банковские счета вплоть до полного погашения долга.

  • Не позволяется изымать государственные награды, ценные именные призы, принадлежащие ответчику.
  • Классификация мер принудительного исполнения
  • Обеспечение неприкосновенности имущества ответчика, необходимое для удовлетворения минимальных потребностей. Не допускаются к изъятию активы, отсутствие которых может негативно сказаться на жизни и здоровье должника.

    Это означает, что после уплаты долга у ответчика и членов семьи должны сохраниться хотя бы минимальные средства к существованию.

    Нарушение этого принципа становится причиной для обжалования мер по взысканию в судебном порядке.

  • Особенности осуществления исполнительных действий в принудительном взыскании долга
  • Автомобили и недвижимость (дача, офис, вторая квартира). Жилье не подлежит аресту только в случае, если у семьи ответчика нет другого места для проживания. На ипотечные долги это исключение не распространяется;
  • Выдворение за пределы страны лиц без гражданства.
  • Взыскание по исполнительному листу, направленное на удержание части заработка должника.

    В зависимости от вида задолженности (алименты, непогашенный кредит, долги по ЖКХ), работодатель должен будет удерживать из заработка неплательщика до 70% от начисленной суммы и перечислять ее на счет истца.

  • Принцип законности. Предпринятые меры не должны противоречить требованиям действующего законодательства.

    В противном случае действия приставов, направленные на защиту интересов взыскателя, могут быть рассмотрены как неправомерные.

  • Вызов в отделение ФССП должника и причастных к делу лиц. В случае неявки должника приставы имеют право объявить его в розыск.
  • Запрещение должнику выезжать за границу и управлять транспортным средством, если долг превышает 100 тысяч рублей.

    Если автомобиль является единственным источником дохода должника — приставы не могут лишить его водительских прав.

  • Изыскание ликвидного имущества должника, реализация которого позволяет погасить задолженность в полном объеме или частично.
  • Принцип своевременности.

    Выполняя предписание исполнительного документа, следует ориентироваться на указанные сроки. Осуществление мер не должно выходить за рамки установленных периодов. И также провести процедуру взыскания по истечении сроков давности практически невозможно.

  • Иные применяемые к должнику меры, которые не противоречат действующему законодательству и судебному постановлению.
  • Выселение из жилого помещения, вселение взыскателя.
  • Принципы взыскания
  • Проводить запроса и анализа по имущественно-финансовому положению должника.
  • Не изымается имущество и транспорт должника-инвалида.
  • Принцип соотношения требований.

    Взыскатель для защиты прав не вправе нарушать положения исполнительного документа.

    Подлежат взысканию те суммы, которые необходимы для погашения обязательств. Не допускается изымать превышающие сумму долга активы, равно как и недостаточную для уплаты сумму.

  • Должнику и его семье необходимо оставить в его пользовании продукты питания и денежные средства, обеспечивающие минимальный прожиточный минимум для него и членов его семьи.
  • Получение и обработку финансовой информации должника (имущественная декларация, счета в банке, акции в собственности и т.

    п.);

  • Прочее имущество (вещи, принадлежащие должнику).
  • Не подлежат изъятию сельскохозяйственные животные, хозяйственные постройки, необходимые для их содержания.
  • Направление в банки запросов о счетах должника. В случае положительных ответов денежные средства могут быть арестованы до полной уплаты долга.
  • У должника должны остаться вещи индивидуального пользования.
  • Применять ограничения к объектам собственности ответчика, праву территориального перемещения и управления ТС.
  • Посещение и осмотр принадлежащего должнику недвижимого имущества.
  • Запрос по месту работы ответчика на удержание части заработной платы должника по исполнительному листу. Если есть непогашенные обязательства, взыскатель будет получать часть заработка в размере 50%, а в некоторых случаях 70% до полной уплаты долга.
  • Что такое принудительное взыскание долга
  • Обращаться за содействием к вышестоящему руководству, иным государственным органам и структурам и др.
  • конфискация из хранилища организации (касса);
  • При отсутствии активов должнику запрещается покидать страну.

    Приобретаемое имущество может быть изъято в пользу истца.

  • Наложение ареста на имущество, его дальнейшее хранение и продажу (в счет погашения долга).

    Арест может быть наложен также на банковские счета должника и его земельные участки;

  • Арестовываются активы ответчика, которые временно находятся в пользовании третьих лиц.
  • Финансовые активы (банковские счета, вклады в ПИФы и т.

    п.) и заработная плата;

  • Остаются активы, необходимые для профессиональной деятельности неплательщика.
  • Неприкосновенным остается единственное жилье должника.

    При этом учитываются минимальные площади, которых достаточно для проживания ответчика и членов его семьи.

  • Невозможно взыскать земельный участок, на котором располагается единственное жилье ответчика.

Как управлять дебиторской (кредиторской) задолженностью БУ

Важное 22 октября 2018 г. 11:21 Автор: Орлова О. Е., эксперт информационно-справочной системы «» Современная система денежных расчетов предполагает как данность несовпадение сроков оплаты и отгрузки товаров (оказания услуг).

В результате такого несовпадения в балансе организаций, включая БУ, возникают дебиторская и кредиторская задолженности. Расскажем о том, как происходит управление задолженностями, в чем заключается специфика этого процесса в бюджетных учреждениях.

Дебиторская задолженность образуется за счет как доходных, так и расходных операций. Когда БУ оказывает услуги и предоставляет своим потребителям отсрочку платежа, то у него возникает по доходам. Когда БУ выступает покупателем товаров (работ, услуг) и производит предоплату, то у него возникает дебиторская задолженность по расходам.

Когда БУ выступает покупателем товаров (работ, услуг) и производит предоплату, то у него возникает дебиторская задолженность по расходам. Сальдо дебиторской задолженности в балансе показывает, сколько средств должны учреждению третьи лица. При погашении (взыскании) дебиторской задолженности пополняются денежные средства БУ или ему поступает иное имущество.

Зеркальные операции приводят к формированию кредиторской задолженности. Если БУ получает от потребителей предоплату услуг, у него возникает по доходам, погашение которой производится путем оказания услуг. Если учреждение выступает покупателем товаров (работ, услуг) и получает от поставщика отсрочку платежа, у БУ образуется кредиторская задолженность по расходам, ее погашение производится деньгами.

Таким образом, кредиторская задолженность представляет собой денежную оценку возникших, но не исполненных обязательств.

У коммерческих организаций доля «дебиторки» в активах и доля «кредиторки» в пассивах обычно велики. Связано это с тем, что частный бизнес развивается в основном за счет внешних источников, формируя многочисленные связи с контрагентами. Подобный выбор развития (со ставкой на внешние связи, а не на капитал) выгоден, так как позволяет экономить средства, финансируя вместо одного два и больше проектов.

Но, как известно, обратной стороной выгоды являются риски. В данном случае они выражаются в зависимости от финансового «самочувствия» третьих лиц.

Чем больше дебиторская и кредиторская задолженности в балансе, тем вероятнее возникновение денежных проблем при кризисах, спаде в экономике и других внешних неблагоприятных факторах.

Деятельность БУ отличается небольшим количеством расчетов со сторонними лицами. Учреждения развиваются за счет средств собственника их имущества, что резко снижает зависимость от внешней среды. Одновременно БУ, конечно, лишаются потенциала, который им могли бы придать свободные средства других организаций.

Размер и состав обеих видов задолженности у БУ ограничен нормативно.

Выданные авансы в основном попадают в зону действия законодательства о госзакупках, главная цель которого заключается в обеспечении равной конкуренции и противодействии коррупции.

БУ при заключении контрактов (договоров) о поставке товаров (выполнении работ, оказании услуг), предусматривающих авансовые платежи, обязаны соблюдать требования, определенные нормативными правовыми актами. В частности, федеральные бюджетные учреждения обязаны учитывать ограничения, предусмотренные п.

18 Положения о мерах по обеспечению исполнения федерального бюджета, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 09.12.2017 № 1496.

Причем такие ограничения распространяются и на договоры, оплачиваемые за счет собственных доходов БУ. Дебиторская задолженность клиентов БУ также имеет особенность, вызванную в данном случае отраслевой спецификой.

Коммерческие организации идут на предоставление отсрочек из-за высокой конкуренции на рынке товаров массового производства, и потому такая практика наиболее характерна для торговли и производства. В сфере услуг отсрочка клиентам менее распространена.

Поэтому использование отсрочек в отношении с потребителями услуг БУ, скорее всего, ограничится задачами тактического характера, такими как поощрение крупного корпоративного клиента, сегментирование покупателей, управление сезонностью, ликвидация излишков материальных ценностей.

В части «кредиторки» гражданским законодательством (гл.

42 «Заем и кредит» ГК РФ) предусмотрены следующие способы привлечения средств: заем, банковский кредит, коммерческий кредит, товарный кредит. Получение банковских кредитов хоть и не запрещено, но считается не соответствующим целям создания такой организационно-правовой формы, как бюджетное учреждение (Письмо Минфина РФ от 30.01.2017 № 02-05-12/4613).

Однако государство не ограничивается препятствованием в привлечении кредитов учреждениями, но тщательно следит за размером, динамикой кредиторской задолженности, стараясь свести ее к минимуму. Это стремление учредителей вполне объяснимо: привлечение средств в крупном размере провоцирует возникновение финансовых проблем БУ, решение которых, возможно, потребует выделения субсидии на погашение долгов.

При планировании дебиторской задолженности нужно ответить на вопрос о желаемой цели (максимальный денежный поток, максимальная прибыль, максимальная выручка, минимальные убытки, минимальные риски) и способах ее достижения.

При планировании кредиторской задолженности определяются источники финансирования и способы их привлечения, а также предпочтительные параметры финансирования (минимальная ставка по привлеченным средствам, максимальный срок заимствования). Цели планирования закрепляются в локальных актах.

Даже у коммерческих организаций положения о дебиторской, кредиторской задолженности чаще всего сводятся к регламенту взыскания дебиторской задолженности и погашения кредиторской задолженности. По мнению автора, это связано с относительной неразвитостью рынка и частыми кризисными явлениями, в результате чего компании прописывают в локальных актах в основном меры по борьбе с «просрочкой». Что же касается государственных учреждений, их стремление к искоренению неблагополучной дебиторской и кредиторской задолженностей выражено еще сильнее, так как соответствует государственной политике.

Примерная структура Положения о дебиторской и кредиторской задолженности такова: 1. Цели и задачи политики по управлению дебиторской, кредиторской задолженностью. 2. Термины. 3. Лимиты дебиторской и кредиторской задолженностей.

4. Порядок оценки кредитоспособности контрагента. 5. Меры по своевременному погашению дебиторской (кредиторской) задолженности.

6. Контроль исполнения Положения.

Организация управлением дебиторской задолженностью включает разработку условий продаж и условий закупок, непосредственную договорную работу, оценку кредитоспособности должников, а также расчет показателей, отражающих качество «дебиторки», например, скорость ее оборота. К сведению: на первом плане стоит задача управления рисками, а не доходами.
К сведению: на первом плане стоит задача управления рисками, а не доходами.

Организация управлением кредиторской задолженностью связана с повседневным исполнением требований кредиторов, что предполагает ранжирование поставщиков и иных заимодавцев по важности, а платежных документов – по срокам погашения с целью определения приоритета платежей. По мнению автора, в первую, самую важную группу кредиторов следует включить сотрудников и налоговые органы. На втором месте находятся поставщики, обеспечивающие БУ жизненно важными услугами (коммунальные и телекоммуникационные услуги, техобслуживание, страхование и пр.).

Такие контрагенты, зная о своей незаменимости, в случае задержек с оплатой их услуг прекращают обслуживание, для них это самый эффективный способ борьбы с «просрочкой». На третье место можно поставить всех остальных кредиторов, которые и страдают в первую очередь при финансовых трудностях должника. Ценность данной группы кредиторов заключается не только в том, что можно относительно безнаказанно задерживать платежи в их адрес, но и в том, что они, как правило, конструктивно относятся к переговорам об отсрочке погашения долга, правда, требуя в дальнейшем взамен некоторых уступок (по цене, по объему, иным условиям).

Безусловно, свою роль в управлении дебиторской и кредиторской задолженностями вносит государство, в частности это выражается в казначейском сопровождении госконтрактов (Порядок осуществления операций по казначейскому обеспечению обязательств при банковском сопровождении государственных контрактов, утвержденный Приказом Минфина РФ № 122н и ЦБ РФ № 4474-У от 31.07.2017).

С недавних пор в качестве полной или частичной замены авансовых платежей начала применяться такая специальная форма расчета, как казначейский .

В ближайшем будущем она должна полностью вытеснить авансовые платежи и, как следствие, привести к исключению образования дебиторской задолженности по расходам. Учет дебиторской и кредиторской задолженностейпредполагает формирование их реестров в различных разрезах:

  1. по покрытию обеспечением (необеспеченная, обеспеченная залогом, обеспеченные поручительством или гарантией);
  2. по срокам, оставшимся до погашения (свыше года, от шести месяцев до года, от трех до шести месяцев, от одного до трех месяцев; до востребования и менее одного месяца);
  3. по правовому критерию (срочная и просроченная).
  4. по видам контрагентов (поставщики, покупатели, банк, бюджет, сотрудники, прочие дебиторы и кредиторы);

Напомним, что в состав отчетных форм пояснительной записки бухгалтерской отчетности БУ входят «Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения» (ф.

0503769). Данную форму можно считать примером отчетности, в которой производится классификация задолженностей по следующим признакам: краткосрочная и долгосрочная, срочная и просроченная; связанная с денежными и неденежными расчетами. Контроль задолженности заключается в установлении разного рода лимитов и нормативов, расчете и создании резервов по сомнительным долгам, работе с просроченной задолженностью и иных мероприятиях контрольного характера. В целях снижения рисков рекомендуется утвердить следующие лимиты: максимальный срок отсрочки, максимальная сумма задолженности в отношении одного дебитора (кредитора), максимальная совокупная сумма дебиторской (кредиторской) задолженности.

В качестве базового показателя, по отношению к которому разрабатываются нормативы, можно принять размер чистых активов, например, установить, что лимит задолженности в отношении одного кредитора (дебитора) составляет 5% величины чистых активов. К сведению: доля просроченной кредиторской и дебиторской задолженности по расходам определяет качество финансового менеджмента.

В особом контроле нуждаются просроченные долги. Как отмечалось выше, «просрочка» отражается в форме 0503769.

Кроме этого, в соответствии с Приказом Минфина РФ от 29.12.2017 № 264н доля просроченной кредиторской задолженности и дебиторской задолженности по расходам входит в число показателей, определяющих качество финансового менеджмента. Задолженность, по которой обязательства не исполнены в предусмотренный правовым основанием срок, считается просроченной (п.

69 Инструкции № 33н). Гражданским законодательством предусмотрены различные способы работы с проблемными долгами: реструктуризация, получение обеспечения по долгу (залог, поручительство), отступное, переуступка права требования, перевод долга, судебное взыскание.

Прекращение обязательства путем предоставления отступного в виде уплаты денежных средств или передачи иного имущества ( ГК РФ) возможно при наличии у должника объекта, свободного для распоряжения (например, БУ может погасить свои долги основными средствами, не относящимися к особо ценному имуществу). Зачет встречного однородного требования ( ГК РФ) является самым очевидным, быстрым и простым способом прекращения обязательств и носит скорее технический характер.

Обязательство также может быть прекращено новацией, то есть заключением соглашения сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством ( ГК РФ).

Например, БУ может погашать свой долг услугами, а не деньгами. * * * Система управления как дебиторской, так и кредиторской задолженностью БУ имеет ярко выраженный акцент в сторону контроля размера задолженности и недопущения возникновения «просрочки». То есть на первом плане стоит задача управления рисками, а не доходами (прибылью, денежным потоком), в этом проявляется специфическое отличие государственного сектора от коммерческого.

И, действительно, учредителя в первую очередь волнует бесперебойная работа БУ в целях осуществления полномочий органов государственной власти и местного самоуправления. Поэтому в глазах учредителя все риски, связанные с «дебиторкой» и «кредиторкой», – это прежде всего угроза выполнению государственного задания.

Вместе с тем государство обозначило намерение обеспечить доступ к оказанию государственных (муниципальных) услуг негосударственным организациям.

Последние же, не скованные нормативными рамками, получают преимущества по сравнению с учреждениями госсектора.

В частности, одним из преимуществ является свободное формирование дебиторской и кредиторской задолженностей. Поэтому в будущем не исключена либерализация управления финансами БУ, в противном случае учреждениям будет чрезвычайно сложно конкурировать с частным сектором за бюджетные средства.

Мероприятия по снижению дебиторской задолженности

» » » Одним из активов предприятия считается дебиторская задолженность.

При этом для повышения эффективности функционирования компании показатели данной задолженности рекомендуется минимизировать. Перед рассмотрением мер по снижению дебиторской задолженности стоит дать определение и рассмотреть сам смысл такого актива.Данный финансовый показатель относится к скрытым оборотным активам предприятия.Дебиторская задолженность представляет собой сумму долгов компаний и частных клиентов перед рассматриваемой организацией.

Возникает она при поступлении товаров (предоставлении услуг) клиенту, но только при частичной оплате или ее полном отсутствии со стороны покупателя.Сроки погашения и размер такого показателя могут быть достаточно разными.

При этом гарантией оплаты является непосредственно роспись должника на документах, подтверждающих получение товара или услуги. Несмотря на то, что дебиторская задолженность является совокупностью долгов перед фирмой, ее относят к активам, поскольку рассматривают в качестве ожидаемого получения финансовых средств.Виды дебиторской задолженностиСреди основных областей применения дебиторской задолженности можно выделить:

  • Экономическая, которая заключается в подсчете общей суммы долгов клиентов, накопленный в процессе ведения хозяйственной деятельности предприятия.
  • Бухгалтерская, которая заключается в учете финансовых активов предприятия.
  • Финансовая, которая заключается в получении положительного финансового потока в результате завершения финансовых отношений с клиентами.
  • Юридическая, которая заключается в принадлежащих предприятию прав на имущество в результате нарушений в выполнении клиентами финансовых обязательств.

На уровень и размер показателя дебиторской задолженности влияют внутренние факторы и внешние, при этом последние можно только прогнозировать и невозможно полностью устранить.Среди внешних факторов особое внимание стоит уделить:

  • Эффективность денежной политики центрального банка и состояние рынка.

    Стоит отметить, что при недостатке оборотных средств на рынке, уровень дебиторской задолженности будет неуклонно расти.

  • Общему экономическому состоянию страны, которое будет оказывать влияние на ведение финансовых взаимоотношений между разными компаниями.
  • Вид продукции и состояние рынка сбыта. При реализации сезонных товаров и услуг, также при работе на узком и насыщенном рынке сбыта, показатель задолженности растет.
  • Инфляционные показатели страны.

    При росте инфляции часто наблюдается спад в погашении долгов, так как со временем инфляция приведет к снижению суммы долга.

К внутренним факторам относят:

  • Наличие системы проверки и мониторинга за дебиторской задолженностью.
  • Личные и профессиональные качества менеджеров и финансовых специалистов компании.
  • Продуманность, обоснованность и качество кредитной политики предприятия. К данному пункту относят корректное предоставление кредитования предприятием, установку порядка получения и сроков кредита.

Выделяют четыре основных пути для снижения уровня дебиторской задолженности:

  • Рассылка письменного уведомления с просьбами о выполнении должником его финансовых обязательств.
  • Обращение в суд для получения суммы долга.
  • Эффективное ведение телефонных переговоров с должниками, с целью установления кратчайших сроков погашения долга и формирования, удобных для обеих сторон условий выплаты.
  • Прекращение обслуживания клиента и ограничение поставок до момента погашения долговых обязательств.

[box type=”download”] Управление показателем дебиторской задолженности становится залогом успешной финансовой деятельности предприятия.

Одним из самых важных мероприятий по снижению показателя дебиторской задолженности является контроль финансовых расчетов с партнерами.[/box]Кроме этого, стоит выделить такие мероприятия и операции, проведение которых будет положительно сказываться на уровне рассматриваемого финансового показателя предприятия:

  • Формирование четких правил и стандартов по ведению кредитной деятельности.
  • Расчет возможных сроков, на которые допустимо предоставлять кредит партнерам.
  • Методическая оценка рисков заключения той или иной сделки.
  • Разработка системы скидок и санкций для кредиторов в зависимости от текущей ситуации.
  • Введение системы оценки надежности и стабильности предприятия перед предоставлением ему кредита.
  • Постоянный контроль уровня дебиторской задолженности.
  • Разработка детальных индивидуальных графиков погашения дебиторской задолженности для каждого из партнеров-должников.

Рассмотрим работу мероприятий по снижению дебиторской задолженности на примере предприятия 1.

К примеру, данным предприятием реализуется продукция на сумму 990 тысяч рублей, при этом оплата поступает в размере 770 тысяч рублей.

В ходе несложных расчетов получаем дебиторскую задолженность в размере 220 тысяч рублей.Рассмотрим деятельность предприятия 1 при реализации оптимизации финансовых сделок и применении методов снижения задолженности.

При введении обязательной предоплаты покупателями и системы рассроченных платежей поставщикам дефицит оборотных средств снизится. Прибыль, полученную таким образом, предприятие может перераспределить на собственные нужды и платежи на погашение кредитов.При внедрении гибкой системы работы с клиентами возможно изначально снизить размер дебиторской задолженности в два раза. Таким образом, при требованиях предоплаты и рассрочках в расчетах, сумма задолженности составит 110 тысяч рублей.Работу по снижению уровня долгов перед предприятием (как ожидаемых к выплате, так и безнадежных) можно условно разделить на такие этапы:

  • Формирование и подача судебного иска и другие судебные работы.
  • Проверка исполнения судебного решения.
  • Мониторинг и анализ текущей финансовой ситуации на предприятии и выявлении суммы долгов.
  • Проведение досудебных мероприятий, направленных на снижение суммы долга.

Для выполнения всех вышеуказанных этапов работы необходимо составить четкую стратегию финансового мониторинга внутри компании.

Для этого нужно проводить полноценный и квалифицированный анализ ситуации для выявления источников задолженности, оценки возможных рисков и путей решения.

На основе результатов анализа принимается дальнейшее решение о работе с должником. Для корректного принятия решения необходимо взвесить все обстоятельства возникновения долга и динамику его развития.После оценки результатов анализа есть два пути урегулирования погашения кредита.

Можно в рамках досудебных мероприятий найти компромисс с должником и сформировать условия своевременного погашения задолженности с предоставлением гарантий. В противном случае, предприятие имеет полное право обращаться в судебные органы с целью принудительного взыскания суммы долга или имущественных прав на требуемую сумму.В случае судебного разбирательства, важно иметь квалифицированных юристов, которые после вынесения судебного решения проконтролируют его своевременное и полноценное исполнение.Дебиторская задолженность формируется вследствие суммирования всех долгов третьих лиц перед рассматриваемым предприятием.

Она подразумевает последующее получение денежных средств, следовательно, увеличение прибыли компании.Для снижения размера такого финансового показателя необходимо добиться погашения долгов от клиентов. Для этого можно использовать компромиссные решения или обращаться в суд.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+