Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Трудовое право - Правила работы с онлайн кассами для ип

Правила работы с онлайн кассами для ип

Правила работы с онлайн кассами для ип

Онлайн кассы для ИП – что это такое?

Содержание Введённый в действие ФЗ (Федеральный закон) РФ № 290 — ФЗ с 01 февраля 2017 года обязал все фирмы (организации, предприятия), а также ИП (индивидуальных предпринимателей), осуществляющих розничную торговлю на территории Российской Федерации с применением онлайн касс при расчётах за товар с покупателями. Как мы видим, это затронет не только крупных розничных продавцов, а также средний бизнес и малый. Давайте, в данной статье затронем тему, как на практике организовать онлайн кассы для ИП, с введением нового Закона. В некоторых областях России, таких как Московская область, Татарстан, Калужская область и в Москве, до перехода на онлайн кассы, был запущен пилотный проект по внедрению и использованию данной техники – онлайн касс.

Период, на который продлился эксперимент, составил около полугода, за это время было пробито около 50 млн. чеков. Основные нововведения, которые введены в действие, Федеральным законом №290-ФЗ является:

  1. Добавились новые штрафные санкции, к тому же старые также изменились, в сторону увеличения.
  2. Кассовая техника, которую сейчас используют в работе ИП, должна модернизироваться или смениться на новую, с функциями онлайн кассы;
  3. Данные в пробитых чеках будут подаваться в течение нескольких секунд через Интернет на сайт налоговой службы;
  4. ИП, находящиеся на патенте или . Ранее эта категория предпринимателей могла работать без кассового аппарата;

Закон № 290 – ФЗ даёт возможность поэтапного перехода крупного, малого и среднего бизнеса на онлайн кассы.

Этапы прописаны в самом законе.

То, что касается перехода на онлайн кассы индивидуальных предпринимателей, работающих на патенте или Едином налоге на вменённый доход, то они могут работать без касс до 01 июля 2018 года. Если индивидуальный предприниматель осуществляет свою деятельность в отдалённых от сетей связи (к этому относится Интернет) местностях, то переход на онлайн кассы к данным категориям не относится и у них отсутствует обязанность передавать сведения о выручке через систему ОФД.

Перечень таких местностей утверждаются региональными властями, каждый в своём регионе.

Во время формирования печатного чека на товар будет устанавливаться фискальный признак, который сразу же будет отправлен на проверку оператору фискальных данных (посредник между кассой и налоговой инспекцией) через Интернет. После чего, в ответ придёт информация, которая отразиться на чеке – это уникальный номер чека.

Вся эта процедура займёт не более 1- 2 секунды. Без присвоения оператором уникального номера, пробить чек кассовым аппаратом будет невозможно.

Одновременно с этими действиями по продаже, информация по чеку поступит на сайт налоговой инспекции. Налоговые органы, в режиме онлайн будут видеть информацию любой организации, занимающейся розничной продажей на своём сайте. Если покупатель предоставит информацию о своём электронном адресе (почте) или номере смартфона розничному продавцу, в момент совершения покупки, то он обязан переслать электронный чек на указанный адрес (номер).

Помимо этого покупателю будет ещё предоставлен выбитый на бумаге чек посредством кассового аппарата. Ради любопытства, покупатель через интернет может посмотреть отправлена ли информация по выбитому чеку на сайт налоговых органов. Для покупателя, в чеке, будет предоставлена информация о:

  1. Сумма расчётов, с указанием ставки и суммы налога на добавленную стоимость (НДС).
  2. Времени и дате пробития чека;
  3. Системе налогообложения продавца;
  4. Том, как осуществлялся расчёт, наличными денежными средствами или безналичным расчётом;
  5. Том, что чек выбит на приход или расход;
  6. Адрес сайта, на который первоначально идёт запрос о предоставлении фискального признака. То есть адрес оператора фискальных данных;

При введении в работу онлайн касс для индивидуальных предпринимателей есть ряд неудобств, но в основном это нововведение вносит преимущество.

Неудобства:

  1. Дополнительные финансовые затраты.
  2. Необходимость в переобучении;

Преимущества есть не только для ИП, но и для:

  1. Обычных покупателей.
  2. Налоговых инспекторов;

Преимущества:

  1. Доступность покупателям электронного чека в любой момент;
  2. Выявление ошибок при осуществлении расчётов;
  3. Контроль выручки через Интернет;
  4. Снижение затрат на обслуживание контрольно-кассовой техники (ККТ);
  5. У ИП (продавцов) отсутствует необходимость вести кассовый журнал;

Если возникнет необходимость в возврате товара, а бумажный чек выбитый при покупке товара будет потерян, то можно будет воспользоваться электронным чеком.

  1. Применение в расчётах планшетов и смартфонов.
  2. Приравнивание онлайн чека, к распечатанному на кассовом аппарате;

Налогоплательщики – индивидуальные предприниматели, находящиеся на Едином налоге на вменённый доход и патенте, в текущий момент времени не обязаны применять в своей работе кассовый аппарат. Но по требованию покупателя, продавец обязан выдать документ подтверждающий оплату купленного товара.

Так вот с 01 июля 2018 года данная категория продавцов обязана будет применять в своей работе онлайн кассу. Онлайн кассу обязательно нужно регистрировать в налоговой инспекции, для включения её в специальный реестр.

В связи ведением нового закона значительно увеличилась сумма некоторых позиций штрафных санкций. Не которые штрафы будут взиматься фиксированными суммами, а некоторые зависеть от суммы пробитого чека.

Соответственно, чем больше сумма в чеке, тем больше сумма штрафа.

Штрафы относятся к любой категории налогоплательщиков, независимо организация (фирма) находится:

  1. На общей системе налогообложения;
  2. На патентной системе.
  3. На едином налоге на вменённый доход;
  4. На упрощенной системе;

Штрафы носят административный характер.

Если, в течение года идёт повторное нарушение и кассовый аппарат так и не применяется, то на данный случай введены описанные ниже санкции. Если сумма «повторных» расчётов без ККТ, в том числе в совокупности составила 1 млн.
руб. и более, то:

  1. Должностным лицам обеспечена дисквалификация от одного года до двух лет;
  2. На юридических лиц (к ним относится и индивидуальный предприниматель) будет возложены санкции, в виде приостановки деятельности до 90 суток.

Поэтому, чтобы не приостанавливать деятельность своей организации, а также не платить лишний раз штрафные санкции, внимательно читайте, задумывайтесь и внедряете в вашу работу те законодательные акты и нормативные документы, которые относятся к вашей организации и вашему виду деятельности.

Как продавцу-кассиру работать с онлайн-кассой без нарушений

» » »

Кассир — главный конечный пользователь онлайн-кассы.

Каким образом он осуществляет использование инновационного устройства на практике? Как работать с онлайн-кассой продавцу при различных форс-мажорных обстоятельствах? Давайте разбираться. Перед тем, как пользоваться онлайн-кассой, кассиру необходимо осуществить ряд подготовительных процедур.
А именно:

  • Ознакомиться с инструкцией по работе с онлайн-кассой для кассира и дополнительными устройствами, которые подключены к нему — эквайринговым терминалом, сканером для штрих-кодов, весами.

Видео — инструкция по работе с кассовым аппаратом Меркурий 185Ф:

  • Изучить кассовое ПО, с помощью которого будет использоваться ККТ.

    Узнать, каким образом данное ПО применяется, в частности:

  1. для настройки скидок и реализации прочих мер в целях стимулирования продаж.
  2. для формирования различных отчетов по фискальным операциям;
  3. для фискализации приема и выдачи денежных средств, корректировки чеков;
  • Ознакомиться с правилами применения кассовой техники (либо применению альтернативных механизмов фискализации) в сложных ситуациях. Например:
  1. при отключении электричества, интернета;
  2. при сбоях в оборудовании, подключенном к кассе (например, если не проходит оплата по карте).
  3. при программных сбоях в онлайн-кассе;
  4. при форс-мажорных ситуациях природного и техногенного характера;

Видео — инструкция как работать с ККТ Смарт Терминал Эвотор 7.2: Задача работодателя — заблаговременно разработать такие правила, инструкции и рекомендации.

В них могут содержаться прочие предписания, связанные с эксплуатацией ККТ.

Например:

  1. о порядке получения и сдачи разменных денежных средств;
  2. о порядке получения материалов, необходимых для обеспечения эксплуатации касс (прежде всего, это чековая лента);
  3. о профилактическом осмотре онлайн-касс перед работой (и о реагировании на выявленные неисправности);
  4. о порядке фискализации операций в начале и по окончании рабочего дня.
  5. об организации доступа к онлайн-кассе теми или иными лицами;

Видео — инструкция по работе с кассовым аппаратом Орион 100Ф: Подготовившись к использованию онлайн-кассы, работник магазина приступает к своей рабочей смене.

Рассмотрим, какие действия ему предстоит производить уже в ходе взаимодействия с посетителями. Придя на работу, произведя необходимые действия по инструкции и включив кассу, работник магазина должен, прежде всего, сформировать кассовый отчет о начале смены. Это особый фискальный документ: он, как и кассовые чеки, подлежит отправке в электронном виде в ФНС (через ОФД) в автоматическом режиме.
Это особый фискальный документ: он, как и кассовые чеки, подлежит отправке в электронном виде в ФНС (через ОФД) в автоматическом режиме.

Видео — учимся работать с онлайн-кассой (основные операции): Когда в магазин заходит покупатель, называет желаемый товар (либо собирает покупку сам с корзиной, после чего подходит к кассе), работнику магазина нужно (используя имеющееся кассовое ПО — на самой ККТ или на компьютере, к которому она подключена):

  • Сформировать предварительный чек, назвать сумму к оплате.
  • Принять денежные средства от покупателя (либо активировать эквайринговый терминал для проведения оплаты по карте), рассчитаться с ним, выдав сдачу (убедиться, что прошла оплата по карте).
  • Пробить чек — фискализировать операцию. Дождаться, пока напечатается чек и выдать его покупателю.

Видео — как пользоваться кассовым аппаратом Меркурий 130-Ф: Очень важно при фискализации корректно установить следующие ключевые реквизиты чека:

  • «Признак расчета».

Он может быть представлен в 4 вариантах:

  1. «приход» (совершена покупка);
  2. «возврат расхода» (овощи возвращены обратно по каким-то причинам).
  3. «расход» (совершен прием товара от покупателя на платной основе — например, закуплены овощи у фермера);
  4. «возврат прихода» (товар возвращен — например, из-за того, что он ненадлежащего качества);
  • «Признак способа расчетов».

Он может быть представлен в следующих вариантах:

  1. в виде кода ЧАСТИЧНЫЙ РАСЧЕТ И КРЕДИТ (или 5) — при частичной оплате за товар с немедленной выдачей (при условии, что по оставшейся стоимости товара оформлен кредит);
  2. в виде кода ПРЕДОПЛАТА (или 2) — если получен частичный аванс за определенный товар;
  3. в виде кода ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ (или 4) — при обычном приеме оплаты за товар (с немедленной его выдачей);
  4. в виде кода ПРЕДОПЛАТА 100% (или 1) — если получен полный аванс за определенный товар;
  5. в виде кода ПЕРЕДАЧА В КРЕДИТ (или 7) — при немедленной выдаче товара, который полностью продан в кредит;
  6. в виде кода АВАНС (или 3) — если получена сумма в счет аванса за неопределенный товар (частный случай — куплена подарочная карта);
  7. в виде кода ОПЛАТА КРЕДИТА (или 9) — при получении от покупателя, ранее получившего товар в кредит, денежных средств в счет оплаты данного кредита.

Отметим, что указанные коды установлены для бумажных кассовых чеков.

По электронным определены иные — но продавцу, как правило, не нужно об этом задумываться, так как данные коды устанавливаются специалистами при настройке онлайн-кассы. Но продавец должен, используя кассовое ПО, правильно применить те коды, которые определены для чеков. Если покупатель до момента оплаты сообщил продавцу свои контактные данные в целях получения электронного чека, то продавец должен направить ему соответствующий чек, введя необходимые данные в кассовое ПО через пользовательские интерфейсы.

Контакты (E-mail или номер мобильного телефона) могут быть переданы клиентом как устно, так и с помощью QR-кода, сформированного мобильным приложением от ФНС — это быстрее (при наличии у продавца технической возможности считать данный код с экрана мобильного гаджета покупателя). По завершении рабочей смены (ее нужно закрыть не позднее, чем через 24 часа после открытия, можно закрыть и сразу же открыть — если магазин круглосуточный) на онлайн-кассе нужно сформировать отчет о завершении смены. Как и отчет о начале смены, это особый фискальный документ, который прописывается в фискальном накопителе и передается в ОФД в электронном виде.

Видео — как работать с кассовым аппаратом Эвотор 7.3 (пошаговые действия): Отдельными нюансами характеризуется применения чеков коррекции — которые могут формироваться на онлайн-кассе достаточно регулярно. Изучим их. Назначение чека коррекции — отложенная фискализация сумм, принятых от физлиц в счет оплаты товаров.

То есть — совершенная несколько позже непосредственного момента расчетов.

Это может быть обусловлено тем, что:

  1. кассир, завершая смену, обнаружил в кассе не пробитые суммы (или, наоборот, недостачу);
  2. в момент расчета с покупателем кассу по каким-то причинам не удалось использовать (например, если отключалось электричество).

Главные отличия чека коррекции от обычного кассового — в том, что:

  1. в нем не указывается перечень отпущенных товаров (как правило, его попросту невозможно установить достоверно);
  2. в нем возможно указание лишь двух возможных значений в реквизите «признак расчета» — «приход» (при фискализации излишка денежных средств) или «расход» (при фискализации недостачи).

Видео — виды возвратов и коррекции прихода/расхода: Не следует путать чек коррекции с чеком, который используется в целях исправления уже совершенных фискальных записей (такой чек часто именуется корректировочным). Чек, применяемый в целях корректировки фискальных данных, формируется, если кассир, формируя предварительный чек, забыл включить в него какие-то товары (или, наоборот, включил лишние), а затем — фискализировал операцию, приняв оплату от покупателя в большей или меньшей сумме в сравнении с той, что соответствовала фактической стоимости товаров.

Обнаружив такую ошибку, кассир должен:

  1. сформировать чек с реквизитом «приход» и правильной суммой.
  2. сформировать чек, указав в нем реквизит «возврат прихода» и сумму, до того отраженную в неправильном чеке (то есть, по сути, аннулировав неправильный чек);

В зависимости от того, в чью пользу совершена ошибка — магазин возвращает излишне удержанные средства покупателю или, наоборот, покупатель доплачивает разницу. Видео — как сделать возврат по онлайн-кассе на ККТ «Меркурий», «АТОЛ» и «ШТРИХ-М»: Отметим, что есть и чуть более простой способ исправления расчетов: если оказалось, что фискализирована сумма большая, чем требовалась (как вариант — если в чек включен лишний товар), то достаточно сформировать только чек «возврат прихода» на сумму превышения (и выдать покупателю данную сумму).

Понятно, что для совершения указанных операций, при которых применяется корректировочный чек, покупатель должен присутствовать в магазине.

Поэтому, кассиру в указанных выше ситуациях нужно успеть привлечь внимание покупателя до того, как он ушел, либо дождаться следующего визита (либо связаться с ним тем или иным способом и попросить прийти в магазин).

Не считая действий, производимых непосредственно с онлайн-кассой, кассиру в силу должностных обязанностей может потребоваться поработать с рядом документов, которые применяются в сопровождение фискальных операций. Ознакомимся с ними подробнее.

К числу основных документов, которые ведет кассир, относятся:

  • Кассовая книга.

Она используется в целях документирования всех операций, связанных с приемом или выдачей денежных средств на предприятии. Сюда входят, в частности:

  1. выдача командировочных работникам, прием не освоенных в ходе командировки денежных средств;
  2. прием денежных средств от покупателей (и выдача — при возврате товаров);
  3. расчеты с контрагентами наличными.

Сам кассир отвечает, как правило, только за первый тип операций.

Но в пределах своей компетенции ему нужно вести Кассовую книгу.

  • Расчетно-кассовые ордера (РКО), приходно-кассовые ордера (ПКО).

На основе РКО и ПКО вносятся записи в Кассовую книгу. Собственно, все эти документы следует рассматривать в одном контексте — но каждый из них имеет специфику заполнения.

Отметим, что если работодатель кассира — ИП (или если сам ИП принимает оплату от покупателей), то Кассовую книгу, РКО и ПКО вести необязательно. Однако, ИП нужно вести другой документ — Книгу учета доходов и расходов.

Основной источник данных для заполнения РКО, ПКО и Книги учета доходов и расходов ИП — это отчет об окончании смены, который формируется на онлайн-кассе (как и обычный чек, он распечатывается на чековом принтере). Таким образом, отчет используется в качестве первичного учетного документа. При этом, существует правило, по которому на каждую группу фискальных операций, объединенных определенным реквизитом «признак расчета» либо «признак способа расчета» должен составляться отдельный ПКО.

То есть, на авансовые платежи составляется один ордер, а на те, что совершены в рамках обычной оплаты товара с его немедленным отпуском — другой ордер. Отметим также, что если товар возвращается покупателем, то нет необходимости оформлять РКО. Вместо этого следует составить приходно-кассовый ордер на сумму, уменьшенную на величину стоимости возвращенного товара.

Как вариант — нулевой ордер (при необходимости дополненный бухгалтерской справкой с пояснениями по поводу его составления). Рассмотрим теперь еще один нюанс работы кассира — реагирование на сложные ситуации, которые могут возникать при работе с кассами.

Речь может идти о таких ситуациях как:

  • Отключение электричества.

В случае, если касса работает без аккумулятора (и нет возможности использовать источник бесперебойного питания), то ее, очевидно, нельзя будет применить в целях фискализации принятых от покупателей сумм. Торговлю в этом случае придется приостановить — поскольку прием денежных средств от покупателей без последующей фискализации принятой суммы является административным нарушением и приводит к крупным штрафам. Однако, если есть достоверные данные о том, что электричество отключили надолго, а покупателям товары из магазина очень нужны (например, если это продукты питания первой необходимости), то в крайнем случае можно попробовать осуществить их отпуск без пробития чеков — с выдачей покупателям документов, заменяющих чеки (например, это могут быть товарные чеки или бланки строгой отчетности).

Но впоследствии нужно обязательно:

  1. уведомить ФНС о вынужденном неприменении онлайн-касс вследствие длительного отключения электричества (с приложением справки или иного документа из Энергосбыта о том, что был сбой в электроснабжении).
  2. пробить выручку с помощью знакомых нам чеков коррекции;

Однако, данный способ «легализации» продаж при отключенной онлайн-кассе лишь снижает (пусть и значительно) вероятность штрафа, но никак не сводит ее к нулю.

Все зависит от позиции конкретной налоговой инспекции. Не исключено, что владельцу магазина придется доказывать свою правоту через суд.

  • Отключение интернета.

Это — самая незначительная проблема. Онлайн-касса может полноценно функционировать без постоянного подключения к интернету. Главное — обеспечивать передачу фискальных данных в ОФД не реже, чем 1 раз в 30 дней.

Но если этого не делать, то фискальный накопитель заблокируется при просрочке выполнения данного обязательства. Поэтому, при обнаружении сбоев в работе интернета кассиру будет не лишне сообщить об этом руководству или ответственным за работу сети сотрудникам.

  • Отказ кассового оборудования (например, в ней программный сбой, она повреждена, на нее что-то пролили и т.д.).

Кассу, которая отказывается работать, очевидно, использовать нельзя. Ее неприменение — хоть и вынужденное, образует то же самое административное нарушение, что и неприменение кассы при отключении электричества. Поэтому, в общем случае рекомендация одна — прекратить торговлю.

Но бывают и нестандартные ситуации.

Например, массовый технический сбой в работе ККТ определенного производителя как это случилось 17.12.2017 года.

И здесь, однако, у продавцов есть способ реагирования на ситуацию с наименьшими издержками — аналогичный, по сути, тому, который рассмотрен выше в сценарии с отключением электричества. Можно продолжить торговлю без пробития чеков (опционально — с выдачей покупателям БСО или товарных чеков в целях подтверждения покупки), а затем:

  1. если произошел массовый технический сбой в работе ККТ определенного производителя, запросить у такого производителя ККТ документацию, подтверждающую возникновение массового сбоя в кассовом оборудовании (и удостоверяющую тот факт, что вины магазина в этом нет);
  2. направить в ФНС все доступные сведения по возникшей ситуации.
  3. фискализировать принятые суммы с помощью чеков коррекции;

Видео — репортаж о массовом техническом сбое в работе онлайн-касс 17.12.2017 г.: Но этот способ применим, если касса отказалась работать по причинам, не зависящим прямо от торгового предприятия. Если ККТ вышла из строя из-за того, что на нее что-то пролили или уронили — рассмотренная нами схема, скорее всего, не сработает.

Особый случай — выход кассы из строя при форс-мажоре.

  • Форс-мажор.

Здесь возможны сценарии и с отключением электричества, и с поломкой кассового оборудования и, не исключено, с долговременным отключением интернета — вследствие разрушительного воздействия факторов природного или техногенного характера. Кассу может смыть дождевой волной, на нее может упасть какой-то тяжелый предмет при сильном порыве ветра.

В этом случае торговлю по закону нужно прекращать, но об этом в здравом уме никто задумываться не будет.

Магазин должен быть готов незамедлительно снабдить нуждающихся товарами первой необходимости — с чеками или без. И ФНС, скорее всего, даже и не попытается затребовать от хозяйствующего субъекта каких-либо разъяснений по поводу неиспользования онлайн-касс. Если вы не знаете как выполняется поможет уяснить алгоритм этой процедуры.

Советуем прочитать статью контрольно-кассовой техники индивидуальными предпринимателями на разных системах налогообложения. Какие новшества были использованы в части расчета, оформления и уплаты ЕНВД. Видео — как пользоваться онлайн-кассой ЭКР 2102К-Ф: Поделиться:

Электронная касса для ИП

8 марта 2020С 1 июля 2017 года предприниматели устанавливают онлайн-кассы с подключением к интернету.Онлайн-касса — это кассовый аппарат, который подключается к интернету и передает данные в налоговую.В кассах установлен фискальный накопитель.

Это устройство хранит зашифрованные данные о покупках и передает их оператору фискальных данных (ОФД).

Налоговая в любой момент может запросить данный у ОФД и сверить их с отчетностью, которую подает ИП.Электронная касса нужна налоговой, покупателям и ИП.Налоговая контролирует доходы предпринимателей. До появления онлайн-касс налоговая видела выручку только в отчетах.

Не все ИП пишут реальные цифры. Теперь налоговая в любой момент может обратиться к ОФД, чтобы сверить цифры с отчетностью, которую предоставляют ИП.Покупатель защищен. Раньше ИП выдавали покупателю чек, который не имеет юридической силы.

Продавцы отказывались делать возврат товара, который не подошел покупателю, были проблемы с гарантийным обслуживанием.Новая контрольно-кассовая техника для ИП выдает фискальный чек, с которым можно обратиться в суд, потому что такой чек имеет юридическую силу. Если покупатель попросит продавца отправить чек, то получит документ на свою электронную почту.Предприниматели отслеживают доходы, расходы и товар.

Кассовый аппарат хранит данные о покупках: время сделки, название товара и его количество. В личном кабинете на сайте ОФД индивидуальный предприниматель видит, какие товары чаще покупают, когда приходит больше всего посетителей и сколько клиентов было за день.Налоговая одобрила ККМ, которые могут установить предприниматели.

. Модель зависит от сферы деятельности ().В мелкой рознице не нужно интегрировать кассу в 1С и вести статистику продаж. Потому что в магазине, который делает две-три продажи в день, ККМ нужна, чтобы выдавать чеки. Такому ИП подойдет простая автономная касса за 12 000 рублей.В крупный розничный супермаркет, который ежедневно проводит 150–200 покупок, устанавливают кассовые аппараты с большим экраном и считывателем штрих-кода.

Кассу интегрируют с терминалом оплаты и программами учета. Цена кассы для крупной розницы достигает 250 000 рублей.К стоимости кассы нужно добавить:

  1. подключение к интернету — 1000–4000 в месяц;
  2. фискальный накопитель (меняют каждый год) — 5000;
  3. договор на обслуживание с ОФД — 3000 в год;
  4. электронная подпись (единоразово) — 1500–3000.

Некоторые модели старых касс можно усовершенствовать.

Для этого предприниматели:

  1. обращаются в технический центр, где к старому аппарату подключают фискальный накопитель, модуль передачи данных и блок управления;
  2. заключают договор на обслуживание с ОФД.
  3. заново регистрируют кассу в налоговой;

На модернизацию кассы предприниматель тратит 22 000 рублей.Предприниматели на ЕНВД и ПСН с сотрудниками получают налоговый вычет за кассу, которую установили до 1 июля 2018 года. Если нет сотрудников, срок продлится до 1 июля 2020 года.Максимальная сумма, которую можно вернуть — 18 000 рублей. В нее входит стоимость кассы и фискального накопителя и расходы на настройку программного обеспечения.

Чтобы получить вычет, предприниматель отправляет в налоговую уведомление об уменьшении суммы налога (подробнее ).С 1 февраля 2017 года с кассами работают предприниматели на общей системе и упрощенке, которые принимают оплату картами и наличными. Онлайн-кассу при открытии ИП устанавливают все, у кого упрощенная и общая система налогообложения.С 1 июля 2018 года работают с кассами ИП на вмененке и патенте с сотрудниками.С 1 июля 2020 года кассы подключают индивидуальные предприниматели на вмененке и патенте без сотрудников и компании, которые оказывают услуги населению.

Отсрочку получили и предприниматели, которые продают через вендинговые аппараты.Если у предпринимателя изменились условия работы, он подключает кассу в течение 30 дней. Например, владелец кофейни на вмененке готовил кофе сам и должен был установить кассу в 2020 году, но нанял на работу баристу по трудовому договору. С даты подписания договора у ИП есть месяц, чтобы купить кассу, настроить ее и зарегистрировать в налоговой.Чтобы перейти на кассу нового образца, нужно:

  1. Заключить договор с ОФД. Предприниматель выбирает оператора на свое усмотрение .
  2. Поставить кассовый аппарат на учет в личном кабинете на сайте налоговой. Для этого нужна электронная цифровая подпись.Логин и пароль от личного кабинета ИП получает в налоговой. Чтобы получить логин и пароль, нужен паспорт, ИНН и свидетельство о регистрации.
  3. Провести интернет в магазин. Связь нужна быстрая и бесперебойная. Если интернет отключается, в течение трех дней касса работает в автономном режиме. Она сохраняет данные о покупках и при первой возможности передает их ОФД.
  4. Купить новую ККМ или модернизировать старую. Если старую модернизировать нельзя, то ее нужно снять с учета. есть список касс, которые можно усовершенствовать.

Предприниматель хранит использованные фискальные накопители в течение пяти лет.

За это время налоговая может запросить их для проверки.Новые кассы выдают два вида чеков — бумажный и электронный. Бумажный отдают покупателю, а электронный отправляют на почту или смской, если покупатель попросит.Если ИП продает на сайте, бумажный чек не нужен.

Чек приходит на адрес электронной почты.В чеке кроме товарных позиций с артикулом указывают:

  1. данные о продавце — название, адрес, ИНН, система налогообложения;
  2. электронную почту продавца и покупателя (если он ее предоставил);
  3. размер НДС;
  4. номер смены;
  5. заводской номер фискального накопителя и учетный номер кассового аппарата;
  6. название ОФД.

В новых чеках есть QR-код, в котором зашифрована информация о покупке.

Фискальный чек имеет юридическую силу.

По нему покупатель может вернуть или обменять товар и получить гарантийное обслуживание.Предприниматель, который получил отсрочку по кассам, вместо фискального чека выдает покупателям товарный чек или бланк строгой отчетности (подробнее по товарные чеки ). В документе указывают:

  1. цену за одну единицу и общую стоимость покупки цифрами и прописью;
  2. название компании, адрес, ИНН;
  3. количество проданного товара;
  4. полное название товара с артикулом;
  5. дату покупки;
  6. имя и подпись продавца.

В названии нельзя указать только группу товара, например «Сантехника». Продавец пишет название производителя и тип продукции.

Например, «Смеситель Grohe Euroeco 32734000».Некоторые категории ИП могут не выдавать покупателю никаких документов. К этой категории относятся:

  1. продавцы на рынке или ярмарке;
  2. продавцы газет и журналов.
  3. разносчики еды;

Без кассы работают ИП и компании в труднодоступных местах и маленьких поселках.

Каждый регион самостоятельно устанавливает список таких населенных пунктов. В администрации города можно уточнить, является ли ваша местность труднодоступной.Налоговая следит за использованием кассового аппарата для ИП.

Если работать без кассы, налоговая выпишет штраф.

Например штраф на 1500–3000 выпишут, если:

  1. нет фискального накопителя.
  2. ККТ не печатает чек;
  3. оборудование не зарегистрировано;
  4. на чеке нет QR-кода;
  5. покупатель не получил чек;

За работу без применения онлайн-касс для ИП предприниматель заплатит не менее 10 000 рублей или половину стоимости покупки. За повторное нарушение предпринимателю могут запретить заниматься деятельностью в течение 90 дней.Также будет интересно:

Все об онлайн-кассе. Как подключить и основные правила

Онлайн-касса нужна для проведения наличных и безналичных расчетов, а также при получении оплаты на расчетный счет от физических лиц.

Она обязательна для продажи маркируемых товаров, а также большинства товаров розницы.

Несоблюдение этого правила грозит административной ответственностью.

Мы расскажем об исключениях из этого правила, а также о том, как подключить онлайн-кассу.Пунктом 2, ст. 2 закона № 54-ФЗ установлено, что некоторые предприниматели могут не использовать кассу. Все зависит от характера деятельности.

Устанавливать ККТ не нужно, если вы занимаетесь:

  1. Питанием для студентов и школьников.
  2. Вспашкой огородов .
  3. Продажей с рук входных билетов в театр, музеи. Если покупка совершается через интернет, то нужна онлайн-касса.
  4. Ремонтом и покраской обуви.
  5. Продажей газет, журналов и сопутствующих товаров в киосках. Газеты и журналы при этом должны составлять более 50% от общего товарооборота. Если среди сопутствующих товаров есть те, что подлежат маркировке, то понадобится онлайн-касса.
  6. Разносной торговлей, например, продажей продуктов с тележки или подноса в поездах и на борту самолета.
  7. Приемом макулатуры, стеклотары и прочего утиля.
  8. Оказанием платных услуг муниципальных и библиотек при учебных заведениях.
  9. Оказания услуг в рамках товарищеских сообществ.;
  10. Продажей кваса из автоцистерн.
  11. Учреждения сферы образования и спорта могут не использовать онлайн-кассу, но если нужно производить прием платежей наличными или безналичными, то касса понадобится.
  12. Продажей в киосках мороженого, безалкогольных напитков и молока.
  13. Созданием изделий народного художественного промысла.
  14. Торговлей на территории ярмарки. Исключение — оборудованные фургоны для продажи.
  15. Услугами носильщиков.
  16. Оказание религиозных услуг служителями церкви (проведение обрядов и церемоний)
  17. Изготовлением кожгалантереи и ключей.
  18. Сдачей в аренду индивидуальным предпринимателям помещений.
  19. Уходом за детьми, инвалидами и пенсионерами.
  20. Продажей ценных бумаг.

Помните, что если вы продаете товары, которые подлежат маркировке, то касса обязательна к использованию.Нарушения контролируются налоговыми органами. Привлечь к ответственности могут в течение одного года. Штраф зависит от характера нарушения.Отсутствие онлайн-кассы (ч.

2 ст. 14.5 КоАП РФ):

  1. Для юридических лиц — приостановка деятельности на 90 дней.
  2. Для юридических лиц — 3/4 дохода с продаж без онлайн-кассы
  3. Для ИП и должностных лиц — отстранение от деятельности на год или два.
  4. Для ИП и должностных лиц — 1/2 или 1/4 дохода с продаж без онлайн-кассы, но не меньше 10 000 рублей.

Такие крайние меры применяются только, если доход без онлайн-кассы превысил 1 миллион рублей.Касса не соответствует требованиям (ст.

4, 4.2, 4.3 Закон о ККТ ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ):

  1. ИП и должностные лица — предупреждение или штраф от 1500 до 3000 руб.
  2. Юридические лица — предупреждение или штраф от 5000 до 10 000 руб.

Нарушение, связанное с подачей документов (ч.

5 ст. 14.5 КоАП РФ):Предприниматели и организации должны отправлять данные по работе электронной кассы согласно абз. 8 п. 2, п. 4 ст. 5 Закона о ККТ. Если ошибка будет выявлена, то выпишут штраф:

  1. Юридические лица — 5 000 – 10 000 руб.
  2. ИП и должностные лица — 1500 и 3000 руб.

Покупателю не направлен чек или бланк быстрой отчетности (ч.

6 ст. 14.5 КоАП РФ):

  1. Юридические лица — 10 000 руб.
  2. Должностные лица — 2 000 руб.

Если ошибка будет подтверждена со сторон покупателей, налоговой и предпринимателя, но нарушение справлено, то штраф будет меньше.Как избежать административной ответственности:Предприниматель может избежать ответственности за нарушения.

Для этого нужно все исправить прежде, чем признают ошибку. Можно самостоятельно сообщить об этом в налоговую. Ваша бдительность и честность помогут избежать платы.Действия по отношению к кассе контролирует налоговая.

Ее сотрудники имеют право мониторить расчет и наблюдать за тем, как применяется онлайн касса. Соответственно они имеют право проводить проверки, запрашивать документы и данные.

Задача предпринимателя, которого проверяют, беспрепятственно предоставить необходимую информацию и доступ.

В 15.07.2016 г. были приняты основные правила эксплуатации кассы.

Она должна быть подключенной к реестру ФНС России и отвечать следующим требованиям:

  1. Выполнение протоколов.
  2. Оповещение пользователя о невозможности связаться с оператором, а также о неисправности.
  3. Фискальные данные должны идти в накопитель, а также формироваться в электронном виде.
  4. Кассовый чек не должен содержать информацию более чем об одном расчете.
  5. Наличие аппарата для печати внутри корпуса, но если расчет происходит через автомат, то возможно расположение и вне. При расчетах в интернете может отсутствовать вовсе.
  6. Наличие поиска по документам
  7. Регистрационный номер должен соответствовать тому, что вводит пользователь при работе с кассой.
  8. Отправка фискальных документов оператору, а также возможность печати. Печать может отсутствовать, если оплата осуществляется через интернет или автомат без функции печати.
  9. Возможность получать от оператора фискальное данные и другую информацию.
  10. Функция печати штрихкода на чек.
  11. Наличие корпуса с заводским номером.
  12. Расположение часов реального времени внутри кассы.

Список выглядит большим, но на самом деле — это стандартный перечень для кассы и в нем нет ничего страшного. Чуть больше функций должна поддерживать онлайн-касса, если вы продаете маркированные товары:

  1. Возможность принимать от оператора ответные данные.
  2. Документы должны формироваться и передаваться в ОФД.
  3. Наличие фискального накопителя для маркированных товаров.
  4. Если оператору документы о продаже в течение двух дней не были доставлены, то касса должна проинформировать пользователя.
  5. Возможность принимать код маркировки и передавать его в фискальный накопитель.
  6. Функция формирования кодов маркировки и передача оператору.

Если все требования выполнены, можно перейти к регистрации.

Для этого нужно пройти всего три этапа:1 этап — заявлениеСоответственно, если проверку осуществляет налоговая, то и регистрировать кассу предстоит у них.

Подать заявление можно в бумажном виде в инспекцию, которая закреплена территориально. Также разрешено подать заявление в электронном виде. Для этого вам нужно зайти в личный кабинет ККТ.

Независимо от формата укажите в заявлении следующую информацию:

  1. Модель кассы.
  2. Адрес и место установки, если оплата идет через интернет, то нужно указать сайт.
  3. Название фискального накопителя.
  4. Заводской номер накопителя.
  5. Наименование организации или Ф.И.О. владельца.
  6. Если вы используете ККТ в составе автоматического устройства, то вам нужно указать его модель и номер.
  7. Заводской номер.
  8. ИНН.

Далее вам нужно уточнить при каких обстоятельствах вы планируете использовать кассу:

  1. Проведение лотерей.
  2. Ведение деятельности платежного агента (прием ставок).
  3. Использование в режиме, который не требует обязательной передачи фискальных данных.
  4. Продажа маркированных товаров.
  5. Оказание услуг в режиме “онлайн”.
  6. Применение ККТ с автоматическими устройствами.
  7. Проведение через кассу товаров и услуг с выдачей бумажного чека.

2 этап — отчет о регистрации.После одобрения заявления, нужно записать данные в фискальный накопитель:

  1. Остальные сведение о кассе и о фискальном накопителе.
  2. Название организации или имя владельца
  3. Регистрационный номер кассы (его сообщит налоговая)

В зависимости от вашей деятельность может потребоваться и другая информация, но ничего такого, чтобы вы не знали.

Этот отчет повторяет частично данные, которые вы уже передали в налоговую.После того, как все заполните, сформируйте отчет и передайте контролерам. Сделать это нужно не позднее одного дня после получения регистрационного номера. Передать отчет можно тремя способами:

  1. Оператор фискальных данных.
  2. Бумажный вид.
  3. Кабинет ККТ.

Если после отправки вы заметите ошибку, то вы можете сформировать отчет изменений и передать в налоговую.3 этап — регистрацияВ течение десяти дней в налоговой сформируют карточку с вашими данными.

Дата формирования станет датой регистрации. Карточка будет отправлена предпринимателю в электронном виде. Получить ее можно через кабинет ККТ или оператора фискальных данных.

Предприниматель имеет право и на бумажную карточку, после того как получена электронная.

Причиной отказа регистрации может стать:

  1. Отсутствуют сведения в реестре о ККТ
  2. Сведения предоставлены неверные или не все предоставлены

Если изменились данные, которые занесены в карточку, например, адрес или фискальный накопитель, то кассу нужно перерегистрировать.

Для этого снова понадобится подать заявление и получить регистрацию.Подавать документы нужно в налоговую не позднее одного дня после изменений. Понадобится внести данные, что были указаны при регистрации, и необходимые изменения.

Если вы меняете фискальный аппарат, то нужно приложить отчет о регистрации или изменении данных кассы, а также отчет о закрытии аппарата.Подавать отчет о закрытии не нужно, если аппарат был с заводским браком. Собрать информация и создать отчет о закрытии в этом случае невозможно.

Подтверждать это придется документально, обратившись к производителю.Не позднее пяти рабочих дней, сообщите о перерегистрации в связи с поломкой. Предприниматель должен передать аппарата производителю для экспертизы. Она будет длиться не более 30 дней.

Оповещение о результатах поступит пользователю через личный кабинет налоговой.Наличие онлайн-кассы подразумевает проведение наличных и безналичных платежей.

Данное правило распространяется не на все виды деятельности. Контроль за процессом работы осуществляет налоговая. Предприниматель при необходимости должен предоставлять необходимые документы для проверки.

Нарушения, связанные с онлайн-кассой, облагаются штрафом или выносится предупреждение.Продукты 1С существенно упрощают подготовку и формирование регламентированной отчетности, работу с клиентами, персоналом и поставщиками.Своевременно выходят новые обновления, в которых отражены изменения законодательства и исправлены выявленные пользователями ошибки. Если вы не можете самостоятельно найти решение возникшей проблемы, то обратитесь в поддержку .

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+