Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Пример заполнения 3 ндфл при стандартном налоговом вычете на ребенка

Пример заполнения 3 ндфл при стандартном налоговом вычете на ребенка

Пример заполнения 3 ндфл при стандартном налоговом вычете на ребенка

Как заполнить 3 ндфл на ребенка

» » Выполните вход, чтобы сообщить о неприемлемом контенте. Заполняем 3-НДФЛ в программе Декларация, если есть дети. Вся информация о стандартных детских вычетах отображается на Листе Е1. Рассмотрим, как заполнять стандартный налоговый вычет на ребенка, если работодатель предоставляет льготы на детей, а также в том случае, если хотим получить возврат НДФЛ самостоятельно.

✔ Пишите вопросы в комментариях! ✔ Сохраняйте видео на своих страничках в соцсетях! Последнее обновление 2018-09-24 в 12:20 По общему правилу стандартные вычеты предоставляет работодатель.

Так написано в п.3 ст.218 НК.

Однако если по каким-то причинам этого не произошло, налогоплательщик вправе в течение 3 лет самостоятельно обратиться в ФНС. О том, как оформлять 3-НДФЛ для налогового вычета на детей в 2018 году, подробно расскажем в статье.

  1. работу можно прервать, сохранить и продолжить процедуру в удобное время.
  2. нет необходимости рассчитывать сумму к возврату, это происходит автоматически;
  3. заявитель последовательно вносит сведения без дублирования (программа сама разносит все по листам и строчкам);
  4. перед распечаткой система проверяет отчет на наличие ошибок;

Работать следует поэтапно, двигаясь по вкладкам вертикально сверху вниз. Кратко разберем основные этапы:

  1. Шаг 1. Задаем условия.

Итого получаем заполненную первую вкладку.

  1. Шаг 2. Заполняем паспортные данные. На этом этапе не должно возникнуть сложностей.

Совет!

Обязательно пишите контактный телефон, чтобы проверяющий инспектор оперативно мог задать вопросы и уточнить какую-то информацию.

  1. Шаг 3. Прописываем доходы.

Важно!

Чтобы система учла доходы, полученные у этого работодателя, при пересчете НДФЛ, поставьте соответствующую галочку.
Итоговый вид заполненной страницы:

  • Если число детей в году не менялось, ставим галочку в соответствующих строчках и указываем количество: первая строка – для двух первых детей, вторая – для третьего и последующих.
  • Выбираем свой статус (единственный родитель или нет). По умолчанию стоит стандартный вариант, когда обращается не единственный родитель.

Пример 1

  • Если в течение года ребенок родился или был усыновлен, такое изменение корректируется вручную по месяцам.

Пример 2

  1. Шаг 5.

    Проверка.

Возможные сложности:

  • Программа неправильно считает вычет на детей в 3-НДФЛ.

Проверьте, корректно ли вы отразили число детей (в т.ч.

инвалидов) и ваш статус. Помните, что с дохода свыше 350 000 руб. НДФЛ дальше не пересчитывается.

  • В 3-НДФЛ не проставляется вычет на детей.

Проверьте, активизировали ли вы вкладку. Если в поле есть отметка, что количество детей не менялось, ручная корректировка этого показателя уже невозможна.

Этот параметр следует выбрать тем, у кого в течение отчетного года изменился родительский статус. Как написано в абз.12 пп.4 п.1 ст.218 НК, родитель перестает считаться единственным со следующего месяца после заключения брака. Пример 3 Таким образом, Елена вправе рассчитывать на снижение базы по НДФЛ на 28 000 руб.

Пример 3 Таким образом, Елена вправе рассчитывать на снижение базы по НДФЛ на 28 000 руб. за год: по 2 800 руб. в месяц по август и по 1 400 руб. — с сентября. Она вернет из бюджета 3 640 руб.

(13%). Каждый вид дохода и вычета работодатель маркирует специальным кодом и проставляет его в справке 2-НДФЛ.

Их классификация и значения приведены в Приказе ФНС от 10.09.2015 № Так, код вычета матери-одиночке на первого ребенка — 134, а стандартный код вычета на 1 ребенка — 126. Таким образом, налоговая видит, какие выплаты были сделаны налогоплательщику и какие пересчеты НДФЛ он уже получил. Важно! Эти коды относятся к родителям (усыновителям) и различаются по порядковому номеру ребенка: Как мы уже описывали выше, в программе данные о количестве детей вносятся либо проставлением отметок, либо вручную, а сумма налога к возврату рассчитывается автоматически.

На бумажном бланке общий размер таких вычетов указывается одной цифрой в строке 030 на листе Е1.

При этом рассчитывать его нужно самостоятельно.

Пример 4 У Марины 2 малолетних детей.

При зарплате 20 000 руб. ей положены стандартные вычеты по НДФЛ на первого и второго ребенка по кодам 126 и 127.

Всего 2 800 руб. в месяц. Образец заполненной вкладки в программе: Образец листа бумажного бланка: По состоянию на 2018 г. коды с 114 по 125 исключены. Изменения введены Приказом ФНС от 22.11.2016 № Вместо них в справках 2-НДФЛ за 2016 и 2017 гг. проставляются новые, с 126 по 149.

Такое нововведение связано с тем, что в ст.218 НК поменялись суммы для детей-инвалидов в зависимости от категории заявителя (родитель или опекун). Важно! В справках 2-НДФЛ за 2015 г. коды указываются по-старому. Тем не менее, для оформления декларации эти номера кодов не имеют значения.

На бланке (лист Е1) вычеты разбиты на 4 строчки без указания кода:

  1. общие на детей (строка 030);
  2. на ребенка-инвалида единственному родителю (060).
  3. единственному родителю (040);
  4. на ребенка-инвалида (050);

Бланк декларации на 2017 г.

и инструкция по его заполнению приведены в Приказе ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@ (ред. от 25.10.2017). Там же указаны необходимые коды, которые потребуются в процессе (вид дохода, категория налогоплательщика и др.) Для того, чтобы вернуть налог, понадобится 5 страниц.

Логическая последовательность заполнения:

  • Лист Е1 — расчет вычетов (стр. 5).
  • Раздел 1 — сведения о сумме налога к возврату (стр. 2).
  • Лист А — сведения о доходах (стр. 4).
  • Титульный лист (стр.1).
  • Раздел 2 — расчет налога (стр. 3).

Пример 5

  • Оформил титульный лист.
  • Внес данные на Лист Е1:
  1. 1 400 × 7 = 9 800 руб.

    — за второго ребенка (с апреля по октябрь);

  2. 1 400 × 10 = 14 000 руб. — за первого ребенка;
  3. 14 000 + 9 800 = 23 800 руб. — общая сумма вычета.
  4. 10 мес.

    (с января по октябрь) — период пересчета НДФЛ Петрову (35 000 × 10 = 350 000);

  5. 350 000 руб. — предельный доход, после превышения которого налог не пересчитывается;

Эту сумму Петров указал в строках 030, 070 и 190 листа Е1.

  • На основе посчитанных данных Петров заполнил Раздел 2 (в руб.).
  1. 54 600 – 51 506 = 3 094 — сумма НДФЛ к возврату из бюджета.
  2. 420 000 – 23 800 = 396 200 — база для исчисления НДФЛ;
  3. 396 200 × 13% = 51 506 — налог, подлежащий уплате;
  • После того, как все посчитано, Петров заполнил Раздел 1 и сформировал весь документ.

Образец готовой декларации по приведенному примеру вы можете скачать здесь.

Оформление декларации на ребенка-инвалида имеет свои особенности:

  1. Если количество таких детей на содержании заявителя не менялось в течение года, в соответствующем окошке ставится галочка.
  1. Если менялось — количество проставляется вручную по месяцам.
  1. Категория заявителя указывается в специальном появившемся окошке. Опекун, попечитель или приемный родитель ставит галочку, родной родитель и усыновитель оставляет окошко пустым.

Важно! Вычет на ребенка-инвалида суммируется с обычным, зависящим количества детей.

Чтобы программа корректно посчитала сумму, необходимо заявить оба.

Пример 6 Сумма вычета в месяц составит 1 400 руб.

на одного сына и 13 400 руб. на второго.

Итого 177 600 руб. за год. К возврату полагается 13% (23 088 руб.). На бланке на листе Е1 вычет по количеству детей проставляют в строке 030 общей цифрой, по инвалидности — в 050.

Для общей суммы предназначены строки 070 и 190. Работа в личном кабинете (ЛК) максимально упрощает и ускоряет всю процедуру.

При заполнении 3-НДФЛ онлайн стандартные налоговые вычеты рассчитываются автоматически, а почти все сведения уже содержатся в системе (в т.ч.

о полученном доходе).

  • Последовательно проходим предлагаемые этапы. Большинство данных уже отображено в системе.
  • На Шаге 3 ставим галочку напротив соответствующей строки.
  • Документ сформирован и готов к отправке. Для этого нужно подписать его электронной подписью.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter. Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

(43 оценок, средняя: 4,84) При заполнении 3-НДФЛ более чем за 1 год на каждый последующий год скидка 50% Полезные статьи Предоставление имущественного вычета по НДФЛ у работодателя заполняется в течение одного рабочего дня Процесс нашего взаимодействия 2. Узнаете по телефону или по электронной почте о документах необходимых для заполнения для Вас декларации 3-НДФЛ 3.

Затем Вы высылаете мне необходимые сведения и документы по электронной почте или передаете мне копии документов при личной встрече 4.

Готовую декларацию по форме 3-НДФЛ ( PDF -формат ) Вы после оплаты получаете на свою электронную почту, или в распечатанном виде в заранее обусловленном месте (у метро) Программы для заполнения декларации 3-НДФЛ Программа «Декларация 2018» Программа «Декларация 2017» Программа «Декларация 2016» Программа «Декларация 2015» Налоговый кодекс РФ Пример декларации 3-НДФЛ при оформлении стандартного налогового вычета В данном разделе Вы можете ознакомится с примером по заполнению налоговой декларации по доходам физических лиц по форме 3-НДФЛ при получении налогоплательщиком стандартного вычета на ребенка. Декларация по ф.3-НДФЛ состоит из большого количества страниц и поэтому представляет собой достаточно сложный документ, в заполнении которого трудно разобраться неподготовленному человеку.

В случае же неверного заполнения декларации по ф. 3-НДФЛ, вы в лучшем случае потратите время на повторную поездку в налоговую инспекцию для исправления ошибок в своей декларации 3-НДФЛ, а в худшем случае Вы не сможете воспользоваться полагающимся Вам налоговым вычетом.

В связи с этим мы рекомендовали бы вам обращаться за заполнением налоговой декларации по форме 3НДФЛ к специалисту. Образец заполнения титульного листа декларации 3-НДФЛ Образец заполнения титульного листа декларации 3-НДФЛ Образец заполнения Раздела 1 декларации 3-НДФЛ (расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%) Образец заполнения Раздела 6 декларации 3-НДФЛ (суммы налога, подлежащие уплате (доплате в бюджет/возврату из бюджета) Образец заполнения Лист А декларации 3-НДФЛ (доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке 13%) Образец заполнения Лист Ж1 декларации 3-НДФЛ (расчет стандартных налоговых вычетов) У Вас есть вопросы?

Звоните, консультация бесплатно! Заполнить налоговую декларацию по ф.

3-НДФЛ составляет от 500 рублей. Стоимость работы рассчитывается исходя из трудоемкости работ по решению Вашей задачи.

При подготовке налоговой деклараций 3-НДФЛ более чем за 1 год (например за два или три последних года) на каждый последующий год предоставляется скидка 50% (уменьшение цены) на заполнение декларации 3-НДФЛ. Подробнее ознакомится с ценами на услуги по заполнению и сдаче в налоговую инспекцию декларации по ф.3-НДФЛ можно в разделе «Цены на услуги» .

Документы для заполнения декларации 3-НДФЛ Документы необходимые мне для заполнения налоговой декларации по форме 3-НДФЛ заполнивший у меня 3-НДФЛ при повторном обращении получит скидку от 25 до 35% Справочная информация Справочник коды регионов Справочник коды видов документа Справочник коды видов доходов Справочник коды наименования объекта Справочник коды категории налогоплательщика Справочник коды лиц, заявляющих имущественный налоговый вычет Справочник коды видов авторских вознаграждений конфиденциальность Новостная лента 24.08.2019 ФНС подготовила поправки в форму налоговой декларации 3-НДФЛ. В ФНС рассчитывают, что обновленная декларация будет применяться с 1 января 2021 года для представления отчетности о доходах за 2021 год. 21.08.2019 ФНС рассказала о расширении перечня, когда при продаже жилья не надо платить НДФЛ.

С 2021 года этот перечень будет расширен. Трехлетний срок владения для целей освобождения НДФЛ распространят на доходы от продажи единственного жилья 20.08.2019 Налоговую базу по НДФЛ необходимо определять исходя из кадастровой стоимости недвижимого имущества, полученного в дар от лица, не являющегося членом семьи или близким родственником 18.08.2019 Налоговики напомнили, что уплаченный НДФЛ может быть возвращен с расходов не только на собственное обучение, но и на образование ребенка, брата или сестры. Единственное ограничение – возраст обучающегося не должен превышать 24 года В случае если договор на обучение и квитанции об оплате обучения оформлены на ребенка, оснований для предоставления налогоплательщику-родителю социального вычета по расходам на это обучение не имеется

(Пока оценок нет)

Загрузка.

Adblockdetector

3-НДФЛ: вычет на ребенка

Официально трудоустроенные граждане вправе оформить налоговый вычет на ребенка.

Но это при условии, что с их доходов регулярно и в соответствии с законодательством оплачивался подоходный налог. Оформить налоговый вычет на ребенка можно через работодателя.

Но если по какой-либо причине сделать это не получается, можно самостоятельно собрать необходимый пакет документов и подать в ИФНС по месту регистрации/жительства.Вычет оформляют на детей в возрасте до 18 лет, а также на обучающихся на очной форме обучения в возрасте до 24 лет, на детей инвалидов. Претендовать на получение вычета могут такие категории налогоплательщиков:

  1. приемные родители.
  2. усыновители;
  3. родители:
  4. попечители;
  5. опекуны;

Согласно законодательству, государство предоставляет такие виды вычетов на детей:

  1. на второго — 1400,00 руб.;
  2. на третье и последующего — 3000,00 руб.;
  3. на ребенка-инвалида — 12000,00 руб.;
  4. опекуну или приемным родителям ребенка-инвалида — 6000,00 руб.
  5. на первого ребенка — 1400,00 руб.;

Двойной вычет предоставляют, если ребенок воспитывается одним родителем.

В качестве подтверждения предоставляют свидетельство о смерти второго родителя/судебное решение о признание второго родителя без вести пропавшим/факт подтверждения статуса «одиночки».Чтобы оформить налоговый вычет на ребенка, предоставляют следующие документы:

  1. заполненную ;
  2. заявление на получение возврата НДФЛ;
  3. свидетельство о рождении ребенка (или документ, подтверждающий право опекунства, попечительства, усыновления/удочерения).

Документы предоставляют по месту работы или самостоятельно в ИФНС по месту регистрации (жительства).Для составления отчета в 2021 году используют рекомендации и правила, указанные в Приказе ФНС РФ №ММВ-7-11-569@ от 03.10.2018 года.При заполнении декларации за более ранее периоды используют другие формы отчета.В декларации 3-НДФЛ заполняют такие разделы:

  1. Разделы 1 и 2;
  2. Титульный лист;
  3. Приложения 1 и 5.

Приложение 2 (доходы от источников за пределами РФ), Приложение 3 (доходы от предпринимательской деятельности и частной практики) и Приложение 4 (суммы необлагаемых доходов) заполняют при необходимости.

Инструкцию и правила составления этих отчетов размещены в Приказе ФНС РФ №ММВ-7-11/569@ от 03.10.2018 г.Титульный лист предназначен для отражения сведений о налогоплательщике и другой информации.

В его полях указывают следующее:

  1. паспортные данные или данные другого документа, удостоверяющего личность;
  2. код страны, гражданином которой является налогоплательщик;
  3. код налогового периода;
  4. код ИФНС, в которую предоставляют декларацию;
  5. ФИО налогоплательщика полностью (отчество указывают при его наличии);
  6. ;
  7. код категории налогоплательщика;
  8. код статуса налогоплательщика;
  9. отчетный год;
  10. дату рождения налогоплательщика;
  11. номер контактного телефона.

Количество страниц проставляют уже после заполнения отчета. Также указывают количество документов, подтверждающих право на вычет, прилагаемых к декларации.

Прописывают, кто именно подает 3-НДФЛ: налогоплательщик лично или его представитель (на основании нотариально заверенной доверенности).Раздел 1 предназначен для отражения итоговых сумм о налогах, которые необходимо оплатить, доплатить в бюджет или вернуть из него. Его заполняют по каждому виду дохода и ОКТМО. В строке 010 указывают код операции:

  1. 1 — если были определены суммы НДФЛ, которые нужно оплатить/доплатить в бюджет;
  2. 3 — если в ходе подсчетов не было выявлено сумм для оплаты/доплаты или возврата.
  3. 2 — если были вычислены суммы подоходного налога, которые нужно вернуть из бюджета;

Если были определены суммы, которые нужно оплатить в бюджет, строки Раздела 1 заполняют следующим образом:

  1. 040 — сумма НДФЛ, которую нужно оплатить или доплатить в бюджет;
  2. 020 -КБК доходов;
  3. 030 — ОКТМО муниципального образования по месту регистрации/жительства налогоплательщика, на территории которого осуществляется оплата налога;
  4. 050 — проставляют ноль.

Если нужно оформить возврат НДФЛ в строках Раздела 1 указывают следующие данные:

  1. 020 — КБК налоговых доходов;
  2. 040 — проставляется ноль;
  3. 050 — итоговая сумма НДФЛ, которую нужно вернуть из бюджета.
  4. 030 — ОКТМО муниципального образования по месту регистрации/жительства налогоплательщика, на территории которого осуществляется оплата налога;

Если нужно оформить налоговый вычет и при этом все налоги в бюджет оплачены из заработной платы, строки в Разделе 1 заполняют вторым способом (указан выше).В Разделе 2 отражают налоговую базу и суммы НДФЛ по доходам, которые облагаются по разным налоговым ставкам.

Их размер указывают в строке 001. Доходы в виде заработной платы облагают по ставке 13%. В строке 002 прописывают код вида дохода.Далее в строках указывают следующие данные:

  1. 051 — сумма доходов в виде прибыли контролируемых иностранных компаний;
  2. 080 — общая сумма налога, которая была удержана из доходов;
  3. 130 — общая сумма налога, которая оплачена в иностранном государстве (при наличии дохода от источников за пределами РФ);
  4. 070 — общая сумма налога, исчисленная к оплате;
  5. 050 — сумма расходов, которые принимают в уменьшение полученных доходов;
  6. 160 — сумма налога, которую нужно вернуть из бюджета.
  7. 100 — сумма торгового сбора, которая была уплачена в налоговом периоде (при ее наличии);
  8. 140 — сумма налога, которая оплачена на основании патентной системы (если налогоплательщик трудится по патенту);
  9. 090 — общая сумма налога, которая удержана у источника выплат в отношении дохода в виде материальной помощи (заполняется не всегда);
  10. 030 — общая сумма облагаемых доходов (кроме прибыли контролируемых иностранных компаний);
  11. 120 — общая сумма фиксированных авансовых платежей, оплаченных налогоплательщиком в отчетном периоде и подлежащие зачету (ИП);
  12. 040 — сумма налоговых вычетов, которая уменьшает налоговую базу;
  13. 020 — сумма доходов, которые не подлежат налогообложению (кроме прибыли контролируемых иностранных компаний);
  14. 110 — сумма фактически оплаченного НДФЛ в виде авансовых платежей (ИП);
  15. 150 — сумма налога, которая подлежит оплате или доплате в бюджет (при ее наличии);
  16. 010 — сумма облагаемого дохода (кроме прибыли контролируемых иностранных компаний, также суммы дивидендов указывают отдельно);
  17. 060 — налоговая база;

В последней строке указывают сумму налогового вычета.Приложение 1 предназначено для отражения доходов, которые были получены от источников в Российской Федерации.

Его заполняют по каждому источнику дохода.В его строках указывают в следующую информацию:

  1. 050 — ОКТМО источника выплаты дохода;
  2. 060 — название источника выплаты дохода (предприятия, организации, фирмы и так далее);
  3. 010 — налоговая ставка, по которой облагается налог;
  4. 030 — ИНН источника выплаты дохода;
  5. 040 — КПП источника выплаты дохода;
  6. 080 — сумма удержанного НДФЛ (если источник выплат является налоговым агентом).
  7. 020 — код вида дохода;
  8. 070 — сумма дохода, которую получил налогоплательщик от данного источника дохода;

Если источник выплат не является налоговым агентом, налогоплательщик должен самостоятельно оплачивать подоходный налог с полученных доходов.В Приложении 5 проводят расчет суммы стандартных, инвестиционных и социальных вычетов.

Его заполняют на основании справки 2-НДФЛ.

В его строках указывают следующие данные:

  1. 010 — сумму стандартного налогового вычета согласно ст. 218 п. 1 подп.1 НК РФ;
  2. 060 — сумму стандартного вычета, который предоставляют единственному родителю, приемному родителю, опекуну, усыновителю, попечителю, а также одному из родителей (приемных родителей) при отказе второго от получения налогового вычета на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет, а также на обучающегося на очной форме обучения аспиранта, студента, курсанта, интерна, ординатора в возрасте до 24 лет, который является инвалидом I илиII группы;
  3. 020 — суммы стандартного налогового вычета согласно ст. 218 п. 1 подп. 2 НК РФ;
  4. 080 — общую сумму стандартных налоговых вычетов, заявляемая в Налоговой Декларации.
  5. 040 — сумму стандартного налогового вычета, который предоставляют единственному родителю, приемному родителю, опекуну, усыновителю, попечителю, а также одному из родителей (приемных родителей) при отказе второго от получения вычета;
  6. 070 — общую сумму стандартных налоговых вычетов, которые предоставляются налогоплательщику в течение отчетного периода через налоговых агентов;
  7. 030 — сумму стандартного налогового вычета на ребенка родителю, супругу/супруге родителя, опекуну, усыновителю, попечителю, приемному родителю, супругу/супруге приемного родителя;
  8. 050 — сумму стандартного налогового вычета родителю, супругу/супруге родителя, усыновителю, попечителю, опекуну, приемному родителю, супругу/супруге приемного родителя на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет, а также на обучающегося на очной форме обучения аспиранта, интерна, ординатора, студента, курсанта в возрасте до 24 лет, который является инвалидом I или II группы;

В остальных строках проводят расчет сумм социальных налоговых вычетов. Их заполняют в том случае, если налогоплательщик претендует на их получение вместе с получением стандартных налоговых вычетов.В программе нужно заполнить следующие вкладки:

  1. Сведения о декларанте;
  2. Доходы полученные в РФ;
  3. Задание условий;
  4. Вычеты.

В первой вкладке «Задание условий» указывают какой именно отчет подают. Выбирают 3-НДФЛ. Затем проставляют номер ИФНС РФ, в которую сдают декларацию.

Проставляют номер корректировки, код ОКТМО, признак налогоплательщика, вид доходов, которые отражают в декларации. Также указывают, кто именно сдает отчет: налогоплательщик или его представитель.Последний должен действовать на основании нотариально заверенной доверенности.

Ее данные вписывают в отчет.Во вкладке «Сведения о декларанте» отражают данные налогоплательщика:

  1. паспортные данные;
  2. ФИО;
  3. дату рождения;
  4. место проживания и прочее.

Во вкладке «Доходы, полученные в РФ» указывают суммы доходов по каждому источнику выплат.

Например, налогоплательщик официально трудится у двух работодателей, он указывает наименования двух предприятий, а также суммы доходов.

Добавить источник выплат можно с помощью нажатия на зеленый «+». Перед внесением информации о работодателях и суммах дохода выбирают налоговую ставку. Для граждан РФ, которые получают заработную плату, она составляет 13%.Затем заполняют вкладку «Вычеты».

Выбирают в верхней части окна «стандартный вычет». Активируют поле «Предоставить стандартные вычеты».

Указывают, на кого именно получают вычеты (ребенка или ребенка-инвалида). Проставляют количество детей.После этого отчет можно проверить, распечатать и отправить в ИФНС РФ.

  • ТЕГИ

Образец 3-НДФЛ(13%) при социальном налоговом вычете(на обучение, на лечение и пр.)

В 2017 году форма 3-НДФЛ обновлена (Приказ ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@ с учетом изменений, внесенных приказами ФНС России от 25.11.2015 № ММВ-7-11/544@ и от 10.10.2016 № ММВ-7-11/552@), старую декларацию при отчётности за 2016 год налоговая служба принимать не будет.

Новую форму 3-НДФЛ можно скачать здесь: и Изменения, которые внесены в декларацию находятся в .

Изменения незначительны, инструкции в картинках на Сайте остаются актуальными. Нужно заполнить только Титул, Р.1, Р.2, Лист А, Лист Е1, Лист Е2.

Новая форма для 2017 года (для отчетности за 2016,2017,2018 год).

(все листы) Максимальная сумма к возврату НДФЛ на обучение первого ребёнка — 6 500 рублей и такая же — 6 500 руб на обучение второго ребенка. Т.е. максимальная сумма вычета на обучение за год — не более 50 000 руб. на первого и 50 000 на второго ребенка.

При этом если вы оплатите за обучение на несколько лет вперед, то сделать вычет можно только за год оплаты, переносить на следующие года нельзя. Общая сумма к возврату на свое и лечение и покупку лекарств(не особый перечень) не должна быть более 15 600 руб.

Т.е. максимальная сумма вычета — 120 000 рублей. Вычет на обучение можно получить только за предыдущие три года.

При этом вычет можно получить за любой вид обучения(очное, заочное, вечернее). Чтобы получить средства из бюджета, достаточно представить договор с медицинским учреждением и справку об оплате расходов на лечение.

Такая справка, выданная медиками, заменит платежные первичные документы. Если же вы собираетесь получать вычет по расходам на лечение супруга или ребенка, то приложите также документы, подтверждающее родство.

ИНН: нужно вписать только на главной странице, на остальных он автоматом проставиться. Коды категории налогоплательщика: Код 720 — ИП; Код 730 — нотариус; Код 740 — адвокат; Код 760 — иное физическое лицо; Код 770 — ИП глава крестьянского (фермерского) хозяйства Код страны: Код 643 — Россия.

Код вида документа: Код 21 — паспорт.

Налоговый период (код): 34(год). Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Титул

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Р.1

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Р.2

Работник весь 2015 год работал в ООО «Ромашки» и получал 6000 в месяц.

Также 6 месяцев он получал стандартный налоговый вычет 400 рублей Работник потратил на обучение ребёнка 20 000 рублей Нужно заполнить только Титул, Р.1, Р.2, Лист А, Лист Е1, Лист Е2. Новая форма с 2016 года (утверждена в декабре 2015 года). . Исправьте данные в форме на свои.

Пошаговая инструкция: ШАГ 1 Заполняем Лист Титул (Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)). Здесь всё просто: указываем номер корректировки (при первой подаче ставим цифру «0», при подаче после коррекции — «1», после второй коррекции — «2» и т.д.) Указываем налоговый период (код) — если декларация подается за год, то указываем цифру 34.

Налоговый период — год, за который подаётся декларация. Код страны — 643 (Российская Федерация).

Указываем свои данные. Код вида документа — 21 (паспорт). Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Титул. ШАГ 2 Заполняем Р1 (Раздел 1.

Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета). Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Р.1 КБК 1821 01 02021 01 1000 110. Налог на доходы физических лиц с доходов, облагаемых по налоговой ставке, установленной пунктом 1 статьи 224 Налогового кодекса Российской Федерации, за исключением доходов, полученных физическими лицами, зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей, частных нотариусов и других лиц, занимающихся частной практикой КБК для уплаты ЕНВД (единый налог на вмененный доход) 18 210 502 010 021 000 000единый налог на вмененный доход за 2015, 2016 годы 18 210 502 010 022 100 000пени за 2016 год 18 210 502 010 022 000 000пени за 2016 год 18 210 502 010 023 000 000штрафы за 2015, 2016 годы КБК для уплаты УСН (упрощенная система налогообложения) 18 210 501 011 011 000 000налог с объекта обложения – доходы (6%) за 2015, 2016 годы 18 210 501 011 012 100 000пени — налог с объекта обложения доходы (6%) за 2016 год 18 210 501 011 012 000 000пени — налог с объекта обложения доходы (6%) за 2016 год 18 210 501 011 013 000 000штраф — налог с объекта обложения доходы (6%) за 2015, 2016 годы 18 210 501 021 011 000 000налог с объекта обложения – доходы минус расходы за 2015, 2016 годы 18 210 501 021 012 100 000пени с объекта обложения – доходы минус расходы за 2016 год 18 210 501 021 012 000 000пени с объекта обложения – доходы минус расходы за 2016 год 18 210 501 021 013 000 000штрафы с объекта обложения – доходы минус расходы за 2015, 2016 годы 18 210 501 050 011 000 000минимальный налог (1%) за 2015, 2016 годы 18 210 501 050 012 100 000пени минимальный налог (1%) за 2016 год 18 210 501 050 012 000 000пени минимальный налог (1%) за 2016 год 18 210 501 050 013 000 000штраф минимальный налог (1%) за 2015, 2016 годы КБК для уплаты ПСН (патентная система налогообложения) 18 210 504 030 021 000 000Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты городов федерального значения за 2016 год 18 210 504 030 022 100 000пени за 2016 год 18 210 504 030 023 000 000штрафы за 2016 год 18 210 504 040 021 000 000Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты городского округа с внутригородским делением за 2016 год 18 210 504 040 022 100 000пени за 2016 год 18 210 504 040 023 000 000штрафы за 2016 год 18 210 504 050 021 000 000Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты внутригородских районов за 2016 год 18 210 504 050 022 100 000пени за 2016 год 18 210 504 050 023 000 000штрафы за 2016 год КБК для уплаты Фиксированного страхового взноса 39 210 202 140 061 000 000фиксированный взнос в Пенсионный фонд — страховая часть пенсии 2015, 2016 год 39 210 202 140 062 000 000пени — страховая часть пенсии за 2015, 2016 год 39 210 202 150 061 000 000фиксированный взнос в Пенсионный фонд — накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год взнос перечисляется одним платежом по КБК страховой части) 39 210 202 150 062 000 000пени — накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год пени перечисляются одним платежом по КБК страховой части) 39 210 202 101 081 000 000фиксированный взнос в Фонд медицинского страхования 2015, 2016 годы 39 210 202 101 082 000 000пени в Фонд медицинского страхования 2015, 2016 годы 39 210 202 101 083 000 000штраф в Фонд медицинского страхования 2015, 2016 годы КБК для уплаты НДФЛ (налога на доходы физических лиц) за ИП 18 210 102 020 011 000 000НФДЛ за ИП за 2015, 2016 годы 18 210 102 020 012 100 000пени за 2016 год 18 210 102 020 012 000 000пени за 2016 год 18 210 102 020 013 000 000штрафы за 2015, 2016 годы КБК для уплаты взносов в фонды и НДФЛ за работников 39 210 202 010 061 000 000взнос в пенсионный фонд – страховая часть пенсии за 2015, 2016 годы 39 210 202 010 062 000 000пени — страховая часть пенсии за 2015, 2016 годы 39 210 202 010 063 000 000штрафы — страховая часть пенсии за 2015, 2016 годы 39 210 202 020 061 000 000взнос в пенсионный фонд – накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год взнос перечисляется одним платежом по КБК страховой части) 39 210 202 020 062 000 000пени – накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год пени перечисляются одним платежом по КБК страховой части) 39 210 202 020 063 000 000штрафы — накопительная часть пенсии за 2013 год (за 2015, 2016 год штрафы перечисляются одним платежом по КБК страховой части) 39 210 202 101 081 000 000взносы на обязательное медицинское страхование – 2015, 2016 годы 39 210 202 101 082 000 000пени за 2015, 2016 годы 39 210 202 101 083 000 000штрафы за 2015, 2016 годы 39 310 202 090 071 000 000социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за 2015, 2016 годы 39 310 202 090 072 000 000пени за 2015, 2016 годы 39 310 202 090 073 000 000штрафы за 2015, 2016 годы 39 310 202 050 071 000 000социальное страхование от несчастных случаев на производстве за 2015, 2016 годы 39 310 202 050 072 000 000пени за 2015, 2016 годы 39 310 202 050 073 000 000штрафы за 2015, 2016 годы 39 311 620 020 070 000 000штрафы за нарушение срока представления в ФСС отчётности или её непредставление, несвоевременная регистрация 18 210 102 010 011 000 000НДФЛ за работников за 2015, 2016 годы 18 210 102 010 012 100 000пени за 2016 год 18 210 102 010 012 000 000пени за 2016 год 18 210 102 010 013 000 000штрафы за 2015, 2016 годы КБК для уплаты НДС (налога на добавленную стоимость) 18 210 301 000 011 000 000НДС на товары, работы, услуги, реализуемые на территории РФ за 2015, 2016 годы 18 210 301 000 012 100 000пени — НДС на товары, работы, услуги, реализуемые на территории РФ за 2016 год 18 210 301 000 012 000 000пени — НДС на товары, работы, услуги, реализуемые на территории РФ за 2014 год 18 210 301 000 013 000 000штрафы — НДС на товары, работы, услуги, реализуемые на территории РФ за 2015, 2016 годы КБК для уплаты ЕСХН (единого сельскохозяйственного налога) 18 210 503 010 011 000 000ЕСХН за 2015, 2016 годы 18 210 503 010 012 100 000пени за 2016 год 18 210 503 010 012 000 000пени за 2016 год 18 210 503 010 013 000 000штрафы за 2015, 2016 годы КБК для уплаты налога на имущество физических лиц 18 210 601 010 031 000 000налог на имущество физических лиц по объектам, находящимся на территории внутригородских муниципальных образований городов Москвы и Санкт-Петербурга за 2015, 2016 годы 18 210 601 010 032 100 000пени за 2016 год 18 210 601 010 032 000 000пени за 2016 год 18 210 601 010 033 000 000штрафы за 2015, 2016 годы 18 210 601 020 041 000 000налог на имущество физических лиц по объектам, находящимся на территории городских округов за 2015, 2016 годы 18 210 601 020 042 100 000пени за 2016 год 18 210 601 020 042 000 000пени за 2016 год 18 210 601 020 043 000 000штрафы за 2015, 2016 годы 18 210 601 030 051 000 000налог на имущество физических лиц по объектам, находящимся на территории межселенных поселений за2015, 2016 годы 18 210 601 030 052 100 000пени за 2016 год 18 210 601 030 052 000 000пени за 2016 год 18 210 601 030 053 000 000штрафы за 2015, 2016 годы 18 210 601 030 101 000 000налог на имущество физических лиц по объектам, находящимся в границах поселений за 2015, 2016 годы 18 210 601 030 102 100 000пени за 2016 год 18 210 601 030 102 000 000пени за 2016 год 18 210 601 030 103 000 000штрафы за 2015, 2016 годы КБК для уплаты транспортного налога для ИП (физических лиц) 18 210 604 012 021 000 000транспортный налог 2015, 2016 годы для физических лиц (ИП) 18 210 904 020 022 100 000пени за 2016 год 18 210 904 020 022 000 000пени за 2016 год 18 210 904 020 023 000 000штрафы за 2015, 2016 годы ШАГ 3 Заполняем Р2 (Раздел 2.

Расчет налоговой базы и суммы).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Р.2 Заполняем данные по работнику. ШАГ 4 Заполняем Лист А (Доходы от источников в Российской Федерации).

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист А

В строках 10-70 указываем организации и доход который был получен. Таких организаций может быть много строка 60 указываем организацию, от которой был получен доход строка 70 6000 * 12 = 72 000 строка 80 72 000 — 6*400(стандартный налоговый вычет Листа Ж1) = 69 600 строка 90 69 600 * 13% = 9048 строка 100 равна 90, если подоходный налог был уплачен Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист А_13 Примечание: если организаций, от которых Вы получили доход, больше трёх (которые помещаются на одной странице), то не поместившиеся на листе организации перечисляем на втором листе формы А.

ШАГ 5 Заполняем Лист Е1 (Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов). Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист Е1

ШАГ 6 Заполняем Лист Е2.

(Расчет социальных налоговых вычетов, установленных подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленных статьей 219.1 Налогового кодекса Российской Федерации). Образец заполнения декларации 3-НДФЛ Лист Е2

Новая форма для 2017 года (для отчетности за 2016, 2017 и 2018 год).

(все листы)

Образец формы 3-НДФЛ на получение стандартного вычета

› › › › В данной статье предлагаем разобрать образец заполнения 3-НДФЛ, который поможет налогоплательщикам правильно заполнить бланк декларации и получить . [sc:docObr id=»https://grazhdaninu.com/wp-content/uploads/2017/07/3NDFL-2019.pdf» mytext=»Скачать образец формы 3-НДФЛ на получение стандартного вычета»]Речь пойдет не только о том, какие листы данного документа необходимо оформить, но и о том, как правильно это сделать.

  • Программу для оформления 3-НДФЛ скачивайте .
  • Образец формы за 2017 год скачивайте по этой .
  • Пустой бланк декларации можно бесплатно скачать .

Каждый год бланк 3-НДФЛ немного корректируется сотрудниками Федеральной налоговой службы.

В связи с этим перед тем, как скачивать форму налоговой декларации, настоятельно рекомендуем физическим лицам обратить внимание, за какой год она составлена.

Если заявитель на вычет хочет возместить налог за 2017 год, то необходимо пользоваться бланком именно за этот год, если за 2015 – то формой 3-НДФЛ за 2015 год.Следует отметить, что вся информация, внесенная физическим лицом в декларацию, должна быть достоверной и полностью совпадать со значениями, указанными в другой документации, которая прилагается к бланку.Такая услуга, как сокращение налоговой базы в связи с воспитанием детей, регулируется статьей 218, расположенной в Налоговом кодексе Российской Федерации.

Физические лица, в обязанности которых входит обеспечение детей (это могут быть не только родители, но и опекуны либо усыновители), имеют право выплачивать налог с несколько меньшей суммы, чем они зарабатывают.Для того чтобы получить стандартную налоговую компенсацию, обязательно нужно внести данные в первый лист бланка 3-НДФЛ, так называемую титульную страницу.

Поскольку с указанием большинства данных, которые требуются в этом листе, хотя бы раз в жизни сталкивались все физические лица, предлагаем остановиться на менее понятных параметрах:

  • Нумерация страниц. На титульном листе налогоплательщику понадобится указать в верхней его части, что это первая по счету страница формы 3-НДФЛ, а внизу дополнительно отметить, сколько всего листов входит в бланк налоговой декларации. Проставление данных номеров необходимо начинать с двух нолей. То есть если это первый лист, то писать – 001, если второй – 002, и далее по такому же принципу.
  • Номер корректировки. Для этого значения отведено три ячейки, в которые нужно внести определенный код. Если бланк 3-НДФЛ за текущий налоговый период оформляется первый раз, то в первой клетке нужно поставить ноль, а в остальных прочерки, если повторно – то единицу, а в остальных также прочерки.
  • Код налогового периода. В декларации недостаточно указать год, за который физическое лицо желает получить компенсацию. Дополнительно нужно внести код налогового периода. Как правило, это двухзначная числовая комбинация, которая несет информацию о продолжительности данного срока. Если нужно отметить, что этот период равен 365 дням, то пишется код 34, если девяти месяцам – 33.
  • Код категории. Для того чтобы обозначить категорию, к которой принадлежит налогоплательщик, заявивший на начисление стандартного вычета, были придуманы коды, состоящие из трех цифр. Если физическое лицо не занимается частной деятельностью, выплачивает НДФЛ с источников прибыли и отправляет на проверку бланк декларации для оформления налоговой скидки, то ему необходимо ставить код 760.

После титульной страницы в следуют разделы номер один и номер два. В первом из них претенденту на стандартную налоговую скидку в строке с кодом 010 нужно отметить, что документ подается с целью возмещения материальных средств из государственной казны.

После этого необходимо внести два кода – бюджетной классификации и ОКТМО (комбинация чисел, установленная общероссийским классификатором с целью более быстрой идентификации территории, принадлежащей к муниципальному образованию), а затем указать в рублях размер компенсации.Внимание!

Код ОКТМО может состоять либо из восьми чисел, либо из одиннадцати. В тех ситуациях, когда имеет место первый вариант, в последние пустующие ячейки нужно внести прочерки.Во втором разделе следует отметить, сколько процентов с прибыли заявителя на вычет идет на налоговые сборы, тип дохода, а также его сумму.

Кроме этого, понадобится указать размер стандартного вычета, а также налоговой базы, с которой в дальнейшем будет снят подоходный налог.Также необходимо рассчитать сумму, подлежащую возмещению из государственного бюджета.

Для этого нужно вычесть из уже удержанной суммы НДФЛ размер налога, который был бы снят с прибыли, если бы вычет был оформлен.В декларацию 3-НДФЛ внесен лист А, в который заявитель на вычет обязан вписать все источники его дохода.

Параметры каждого из источников указываются в отдельной части страницы. Претенденту на стандартную компенсацию потребуется написать в листе А такие сведения:

  • Источник выплаты. В отдельном поле, которое, в отличие от других не разделено на ячейки, следует вписать название источника, дающего прибыль заявителю на вычет. Данное наименование указывается печатными буквами русского алфавита и помещается в кавычки.
  • Коды. В первую очередь, проставляется код типа дохода. Чаще всего используется шифр 06, означающий, что речь идет о прибыли физического лица без учета НДФЛ, которую оно получило в результате работы по трудовому соглашению. Также потребуется внести код причины постановки на учет и ОКТМО.
  • ИНН и налоговую ставку. В этой части налоговой декларации проставляется идентификационный номер источника прибыли, а не самого налогоплательщика. Также понадобится указать размер налоговой ставки. Зачастую данное значение составляет 13%.
  • Несколько сумм. Физическому лицу нужно будет написать сумму его прибыли и рядом сумму, с которой по закону снимаются налоговые сборы. Даже если это одно и то же значение, все равно его нужно проставлять два раза. Чуть ниже пишется сумма налога, которая была начислена налоговым инспектором, а немного правее — сумма НДФЛ, выплаченная налогоплательщиком.

В составе налоговой декларации имеется такой лист, как Е1. Он предназначен и для оформления , и для получения социального вычета.

В данном случае потребуется работать только с первым пунктом страницы Е1, в котором нужно заполнить всего лишь пару строк:

  1. 040 – здесь пишется сумма, которая полагается родителю в качестве компенсации за воспитание одного ребенка. Значение, написанное в строке с кодом 040, должно обязательно совпадать с суммой, внесенной в поле с обозначением 040 во втором разделе декларации.
  2. 030 – в этом поле необходимо указать, сколько месяцев прошло до того, как сумма прибыли претендента на уменьшение налогооблагаемой базы превысила отметку 350 000 рублей (отчет необходимо производить, начиная с января). Если же физическое лицо за год получило меньше данной суммы, то ставится число 12.
  3. 080 – в этой строке ставится итоговая сумма, заявленная на предоставление налоговой компенсации в листе Е1 формы 3-НДФЛ. Зачастую это тот же параметр, который отображен в поле 040. Однако если физическое лицо имеет право на несколько типов стандартных компенсаций, то этот факт необходимо учесть.

Если заявитель на вычет обеспечивает ребенка самостоятельно (мать либо отец-одиночка), то он имеет право на компенсацию в повышенном размере и должен указать ее размер в строке 050, если является опекуном инвалида – в строке 060, если претендентом на удвоенный вычет по причине отказа от налоговой скидки второго родителя – в строке 070.Все остальные поля листа Е1, в которые претендент на стандартный вычет не внес информацию, должны быть заполненными, в них нужно поставить нули.

Первый ноль ставится в самой последней клетке поля, расположенной перед точкой, а потом в оставшихся ячейках с правой стороны пишется еще два ноля. Страница обязательно должна быть подписана налогоплательщиком.Рекомендуем статьи по теме

Поделитесь с друзьями или сохраните для себя: Оценка статьи:

(Пока оценок нет)

Загрузка.Добавить комментарий Бесплатная юридическая консультацияПопали в сложную ситуацию, где требуется квалифицированная помощь юриста?

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+