Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Гражданское право - Продала земельный участок менее 3 лет в собственности

Продала земельный участок менее 3 лет в собственности

Продала земельный участок менее 3 лет в собственности

Налог с продажи садового участка

ПодписатьсяНе сейчас

Краткое содержание:

  1. Я продала садовый участок для погашения кредита. Должна ли платить налог с продажи?
  2. Нужно ли платить налог с продажи садового участка.
  3. Спросить
  4. Пенсионер продал садовый участок с домом за 900 т.р. Какой будет налог с продажи?

Советы юристов:г. Калининград • Вопросов: 119.07.2014, 15:19Нужно ли платить налог с продажи садового участка.вопрос №4429806 прочитан 70 раз Юрист отзывов: 1 472•ответов: 3 000•г.

Санкт-Петербург 19.07.2014, 15:25 Да, если сумма продажи превышает 1 млн.

руб. При этом в случае, если участок был в собственности менее 3 лет, необходимо в налоговую подать декларацию независимо от суммы продажи участка. Вам помог ответ: ДаНетг. Кемерово • Вопросов: 113.03.2014, 07:32Я продала садовый участок для погашения кредита.

Должна ли платить налог с продажи?вопрос №3531078 прочитан 10 раз Юрист отзывов: 42 311•ответов: 119 464•г. Белорецк 13.03.2014, 07:48 Если недвижимость была в собственности более 3-х лет, тогда налога не будет. Вам помог ответ: ДаНетг. Санкт-Петербург • Вопросов: 226.04.2013, 00:04Пенсионер продал садовый участок с домом за 900 т.р.

Какой будет налог с продажи?вопрос №2384497 прочитан 56 раз Адвокат на сайтеотзывов: 4 676•ответов: 10 636•г. Санкт-Петербург 26.04.2013, 01:17 То, что пенсионер, — не важно.

Налог будет нулевой. Но, возможно, потребуется подать налоговую декларацию.

Вам помог ответ: ДаНетг. Санкт-Петербург • Вопросов: 214.07.2020, 16:37Продал участок с садовым домиком одним договором по общей цене. Срок владения меньше 3-х лет. Суммарная кадастровая стоимость двух объектов — менее 1 млн.

руб. 70% от суммарной кадастровой стоимости меньше, чем сумма, указанная в договоре купли-продажи. Подскажите, плиз, какую цену ставить в 3 НДФЛ на стр.6? При постановке кадастровых сумм появляется общая сумма, которая меньше, чем сумма продажи.

Как в этом случае быть, чтобы вычесть льготу (часть от 1 млн.) и не платить налог? Заранее спасибо!вопрос №17587049 прочитан 13 раз Юрист отзывов: 512•ответов: 836•г. Санкт-Петербург 15.07.2020, 09:22 Вы заполняете не в программе?

А что вас пугает, если кадастровая меньше, чем сумма продажи?

Вы же вычитаете 1 млн. из суммы продажи, а не из кадастровой, кадастровая указывается для проверки, чтобы вы не занижали сумму продажи. Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 9 745•ответов: 16 600•г.

Оренбург 15.07.2020, 10:14 Здравствуйте, Александр!

Для заполнения декларации Вы можете обратиться в личные сообщения к любому юристу на сайте.

Вам помог ответ: ДаНетг. Ярославль • Вопросов: 324.06.2020, 18:34Получил в наследство от отца садовый участок 4 сотки, приобретенный нашей семьей 40 лет назад фактически бесплатно. Кадастровая стоимость участка 30 000 руб, есть покупатель на 500 000 руб. хочу продать его не дожидаясь 3 летнего срока.

Но я гражданин другой страны и не резидент РФ. Как я могу избежать уплаты налога с продаж 30%?вопрос №17521710 прочитан 8 раз Адвокат на сайтеотзывов: 31 481•ответов: 64 403•г.

Москва 24.06.2020, 18:39 С 01.01.2019 года не резиденты имеют право продать своё недвижимое имущество без уплаты налога, если имущество находилось у них в собственности три или пять лет и более. Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 130•ответов: 1 855•г. Омск 24.06.2020, 18:44 Здравствуйте! Если двусторонним международным договором об избежании двойного налогообложения между Россией и страной, налоговым резидентом которой является продавец недвижимости, установлены иные правила и нормы, то будут применяться именно эти правила (ст.

Если двусторонним международным договором об избежании двойного налогообложения между Россией и страной, налоговым резидентом которой является продавец недвижимости, установлены иные правила и нормы, то будут применяться именно эти правила (ст. 7 Налогового кодекса РФ). В настоящий момент такие договоры у России заключены с 87 странами.

Можете ещё по договору уменьшить стоимость участка, ниже кадастровой. Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 817•ответов: 5 289•г. Москва 24.06.2020, 18:46 Здравствуйте.

Платно помогу. Вам помог ответ: ДаНетСимоненко Владимир Ивановичг. Москва • Вопросов: 226.12.2019, 12:17В 2018 году купил садовый участок за 40000.

а сейчас хочу продать за 100000. Кадастровая стоимость участка 230 000. какой налог мне надо будет заплатить с продажи.

Или ни какого если его стоимость менее миллиона?вопрос №16724884 Юрист Мысовский В.

А. на сайтеотзывов: 6 869•ответов: 10 540•г.

Калуга 26.12.2019, 12:22 Здравствуйте!

При кадастровой стоимости в 230.000 руб не стоит продавать участок дешевле 70% кадастровой стоимости (161.000 рублей), так как ваш доход будет приравнен к 70%, несмотря на то что в реальности он составил всего 100.000. В итоге придется налог платить. Вам помог ответ: ДаНетг. Нижний Новгород • Вопросов: 1918.11.2019, 23:54У нас садовый дом и земельный участок в СНТ с 2005 г.

Мы сломали старый домик и построили на этом месте новый, оформили его и я получила документы о регистрации в 2017 г.

Потом в 2018 г. все продали за 4 млн (3 млн дом и 1 млн земля) и купили сразу квартиру за 2,3 млн.

С какого года будет считаться дом в собственности с 2005 или 2017 г. Надо ли платить налог с продажи?

Ведь я его покупала в 2005 г., а потом вложила много денег и продала.вопрос №16574974 прочитан 27 раз Юрист отзывов: 218•ответов: 391•г.

Москва 19.11.2019, 09:41 Вы же сами написали, что зарегистрировали дом в 2017 году. Налог нужно платить. Вы можете по своему выбору уменьшить свои доходы от продажи жилого дома (п.

3 ст. 210, пп. 1 п. 1, пп. 2, 4 п.

2 ст. 220, п. 1 ст. 224 НК РФ; п.

11 ст. 2 Закона N 424-ФЗ): • на сумму дохода от продажи жилого дома, но не более 1 000 000 руб.

(имущественный вычет); • или на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов по его приобретению; • в сумме фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества, уменьшенных на расходы, учтенные при определении налоговой базы при применении налогоплательщиком специальных налоговых режимов или учтенные налогоплательщиком в составе профессиональных налоговых вычетов, предусмотренных ст. 221 НК РФ. Вам помог ответ: ДаНетг.

Москва • Вопросов: 412.10.2019, 12:23После продажи мною, пенсионером и инвалидом, в другом регионе России садового участка 5,22 сотки с садовым домиком 19,7 кв.м за 50000, оформленным в собственность в 2002 году надо ли заполнять декларацию о доходах и платить налог?вопрос №16419730 Юрист Мысовский В. А. на сайтеотзывов: 6 869•ответов: 10 540•г. Калуга 12.10.2019, 13:04 Здравствуйте!

Учитывая, что имуществом владели более 3 лет, декларацию подавать не надо и платить налог тоже не надо. Вам помог ответ: ДаНетг. Нижневартовск • Вопросов: 520.07.2019, 12:27Вступил в наследство, от мамы достался приватизированный садовый участок без строений площадью 6 соток. По здоровью не могу смотреть за ним.
По здоровью не могу смотреть за ним. Если не ухаживать, зарастет. Хочу спросить, при продаже необходимо будет платить налог?

Стоимость участка 240 тысяч рублей.

Право собственности оформляю послезавтра.

И, если необходимо будет уплатить процент с продажи, как можно снизить сумму? Спасибо.вопрос №16094184 прочитан 11 раз Юрист отзывов: 792•ответов: 1 032•г.

Таганрог 20.07.2019, 12:29 Добрый день Андрей, налог не придется платить так как сумма меньше 1 млн рублей, Вы воспользуетесь имущественным вычетом и освободитесь от налога с продажи. Вам помог ответ: ДаНетг. Москва • Вопросов: 231.05.2019, 17:07Имею садовый участок в в СНТ, полученный в собственность в 1997 году (розовое свидетельство). Собираюсь его продавать, а перед продажей провести перерегистрацию права собственности с получением выписки из реестра.

Будет ли расценена налоговыми органами данная процедура перерегистрации права собственности, как начало нового срока владения недвижимостью, а значит и необходимость уплаты налога в первые 5 лет владения недвижимостью?вопрос №15852764 прочитан 4 разa Юрист отзывов: 829•ответов: 1 541•г. Владикавказ 31.05.2019, 21:49 Что значит перерегистрация?

Владикавказ 31.05.2019, 21:49 Что значит перерегистрация? Нет не должен. Вам помог ответ: ДаНетг.

Уфа • Вопросов: 3029.05.2019, 10:16В 2014 году приобрела по садовой книжке садовый земельный участок 4 сотки с домом. В ноябре 2018 года приватизировала и дом и земельный участок, на основании выданного Постановления сельского совета по протоколу от июля 2014. Скажите, при продаже в 2021 ЗУ и дома нужно ли уплачивать налог с продажи?вопрос №15839870 прочитан 3 разa Фирма отзывов: 1 253•ответов: 1 761•г.

Саратов 29.05.2019, 11:23 Добрый день! Срок исчисления минимального срока владения недвижимостью, по истечении которого можно не платить налог, начинается с момента регистрации права в Росреестре. То есть да, в случае если сумма продажи земли и дома будет более 1 млн руб., придется платить налог, декларацию заполнять в любом случае.

Всего хорошего! Вам помог ответ: ДаНетг. Нижний Новгород • Вопросов: 117.03.2019, 17:31Женщина более 80 лет имела сад от родителей число членов садового товарищества оформление никакого юридического не было по новому законодательству сделали оформление межевания далее через год продали этот участок из налоговой пришло Пришло Уведомление насчёт декларации сколько мы должны платить в данном случае налог если время владение участком с момента оформления в грн государственных органах прошло менее 3 лет как нам платить налог с этого участка с продажи этого участка.вопрос №15465044 Юрист отзывов: 1 673•ответов: 3 414•г.

Тюмень 17.03.2019, 18:21 До 1 млн. руб. налог не уплачивается. Вам помог ответ: ДаНетг. Симферополь • Вопросов: 1217.10.2018, 00:05Собираюсь продать дачу в садовом товариществе (СНТ).

участок покупался пустой по членской книжке с дальнейшей приватизацией на меня. Дом оформлен как жилое строение без права регистрации.

Дом я строил сам. вопрос: если я покупал пустой участок и далее построил дом за свои деньги, какие налоги мне надо заплатить при продаже?

Участок приватизирован год назад.вопрос №14713989 прочитан 13 раз Юрист Кудым Е. О. отзывов: 61•ответов: 63•г.

Санкт-Петербург 19.10.2018, 23:20 Здравствуйте! Ваш налог для уплаты — это НДФЛ, он будет равен 13% от дохода, полученного от продажи дома с участком за минусом расходов, понесенных вами и минус налоговый вычет в 1 млн рублей (если в текущем году уже не пользовались таким при продаже другой недвижимости).

Под расходами, уменьшающими налоговую базу для Вас, будут пониматься: — цена за участок, которую Вы заплатили при его покупке: — и затраты на строительство самого дома. То есть, чеки на строительные материалы, чеки и/или договоры на оплаченные услуги, связанные с постройкой (подвоз материалов, укладка и наладка и прочее).

Вы в вопросе конкретных цифр не указали, поэтому я схематично Вам напишу как посчитать: Допустим: 1. доход, полученный от продажи дачи (за сколько все продадите по документам) — равен условно 10 млн. рублей. 2. сумма затрат на покупку участка, которые вы понесли ПЛЮС затраты на строительство (чеки и пр.

как я выше указала) ПЛЮС стандартный налоговый вычет в размере 1 млн рублей — равна условно 6 млн.

рублей. Итоговая Ваша сумма для уплаты налога по условно указанным мною цифрам — 10 млн.

руб. минус 6 млн. руб. равно 4 млн. рублей, с которых и платится 13% налога. (текст отредактирован 19.10.2018, 23:22) Вам помог ответ: ДаНетг.

Нижний Новгород • Вопросов: 101.02.2018, 20:39Сын вступил в наследство садовый участок с домиком в ноябре 2017 года, будет ли взиматься налог при продаже в 2018 году.вопрос №13810398 прочитан 11 раз Юрист на сайтеотзывов: 32 914•ответов: 52 625•г. Красногорск 01.02.2018, 20:41 Добрый вам вечер.

Уважаемая Альбина, в данном случае при продаже участка, т.к. владеет менее пяти лет, должен будет заплатить налог на ФЗ. Но, у вас есть право на налоговый вычет.

Вам помог ответ: ДаНетг. Липецк • Вопросов: 605.12.2017, 14:55Продаю садовый участок находящийся в собственности с кадастровой стоимостью 300 т.р.,за 250 т.р.Должен ли я буду уплатить налоги с купли продажи? Или в данном случае применим налоговый вычет?вопрос №13568720 прочитан 15 раз Адвокат отзывов: 30 082•ответов: 53 567•г. Санкт-Петербург 05.12.2017, 14:56 Здравствуйте, вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 млн рублей, соответственно, налог вам платить не придётся.

Удачи вам и всего наилучшего.

Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 2 536•ответов: 4 585•г.

Воронеж 05.12.2017, 14:58 Здравствуйте! Если участок приобретен до 01.01.2016 года и срок владения менее 3-х лет, то до 30 апреля года следующего за годам продажи участка следует подать нулевую декларацию по форме 3-ндфл.

В этом случае применяется налоговый вычет до 1 млн.

руб. Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 57 457•ответов: 156 560•г. Санкт-Петербург 05.12.2017, 15:07 Доброго вам времени суток. Вы имеете полное право воспользоваться имущественным вычетом в размере 1 млн руб.

Налог вам платить не придется. Желаю удачи вам в решении вашего вопроса. Вам помог ответ: ДаНетг. Санкт-Петербург • Вопросов: 123.05.2017, 21:08При продаже садового участка земли в собственности по договору купли-продажи чуть больше года и нежилого дома как платить налог?

Могу ли я с уплатить налог с разницы доходы от продажи-расходы от покупки или нет?вопрос №12573592 прочитан 13 раз Юрист отзывов: 29 295•ответов: 59 391•г. Архангельск 23.05.2017, 21:12 В случае владения менее трех лет с дохода от продажи уплачиваете НДФЛ.

при этом применяете имущественный вычет с доходов в размере 1 млн. руб. (необлагаемая налогом сумма), с остальной части дохода — налог. Либо вместо имущественного вычета можно уменьшить доход от продажи имущества на расходы, произведенные на приобретение этого же имущества, с положительной разницы — налог.

Ст.220 НК РФ. Вам помог ответ: ДаНетг. Екатеринбург • Вопросов: 630.04.2017, 15:26Пенсионер, ветеран труда продал садовый участок в садоводческом товариществе. Надо ли ему платить налог с продажи сада? Спасибо.вопрос №12466279 прочитан 3 разa Юрист отзывов: 29 042•ответов: 73 656•г. Ижевск 30.04.2017, 15:31 Здравствуйте!
Ижевск 30.04.2017, 15:31 Здравствуйте!

Надо платить налог с продажи садового участка, если владел участком менее 3 лет, стоимость по договору составила более 1 млн. рублей. Ст.220 НК РФ. Вам помог ответ: ДаНетг. Уфа • Вопросов: 1418.04.2017, 18:53Можно ли не платить налог с продажи земельного участка в садовом товариществе собственностью менее трех лет, если сумма продажи не превышает 1 млн.

рублей?вопрос №12428516 прочитан 44 разa Юрист отзывов: 123 371•ответов: 328 992•г. Новосибирск 18.04.2017, 20:29 Здравствуйте!

Нет, налоги платить не придется вам таком случае, если сумма сделки не превышает одного миллиона рублей в силу НК РФ. Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 13 298•ответов: 29 232•г. Уфа 18.04.2017, 22:44 Здравствуйте!

В данном случае если сумма сделки не превышает одного миллиона рублей согласно НК РФ вам не нужно платить налог. Вам помог ответ: ДаНетг. Кострома • Вопросов: 717.03.2017, 23:19Продала земельный участок за 1000000 в садовом товариществе и домик за 250000.

собственность менее 3 лет. Два свидетельства на собственность.

Налог с продажи буду платить?вопрос №12300828 прочитан 18 раз Юрист отзывов: 2 574•ответов: 4 569•г. Анапа 17.03.2017, 23:21 Доброй ночи, да вам необходимо будет подать декларацию в ИФНС и оплатить налог в размере 13%. Удачи вам и всего наилучшего.

Рекомендуем прочесть:  Как установить публичный сервитут

Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 6 887•ответов: 17 275•г. Москва 17.03.2017, 23:22 Добрый день! Конечно обязаны и будете, но можно уменьшить на цену приобретения если остались документы С уважением к Вам, Филатов Евгений Павлович.

Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 555•ответов: 1 174•г. Москва 17.03.2017, 23:23 Добрый вечер! По закону если суммарная сумма продажи с вашей сделки менее миллиона рублей, значит это не подлежит налогообложению.

В вашей ситуации что бы избежать оплату НДФЛ, нужно просто указать что сумма продажи не превышает сумму покупки.

Таким образом сумма для налогообложения будет равняться нулю. Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 11 158•ответов: 28 424•г.

Москва 18.03.2017, 00:05 Здравствуйте, — [quote]налогами облагаются многие сделки. Особенно в отношении собственности и имущества. Земля к ним относится. Это значит, что налог с продажи земельного участка платиться будет.

Во всяком случае, в большинстве ситуаций именно такое правило будет распространяться в России.

Операция купли-продажи при этом будет расцениваться в качестве дохода физического лица. Ни для кого не секрет, что все налогоплательщики им облагаются.

Без исключений. Стоит также отметить следующий факт: налог при продаже дома и земельного участка (либо просто участка) будет называться подоходным.[/quote] Вам помог ответ: ДаНетг.

Владивосток • Вопросов: 1314.03.2017, 15:15Вечер добрый! Платится ли налог с продажи земельного садового участка, в собственности менее 3-х лет. Освобождается ли от уплаты налога пенсионер — ветеран труда?вопрос №12282981 прочитан 18 раз Юрист отзывов: 24 288•ответов: 61 232•г.

Москва 14.03.2017, 15:26 Вечер добрый! Платится ли налог с продажи земельного садового участка, в собственности менее 3-х лет. Освобождается ли от уплаты налога пенсионер — ветеран труда?

Цена продажи минус вычет 1 млн. рублей, а с оставшейся суммы 13% НДФЛ. Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 40•ответов: 77•г.

Москва 14.03.2017, 15:26 Если имущество находилось в собственности гражданина менее 3-х лет (для имущества, приобретенного после 1 января 2016 года, этот срок увеличен до 5-ти лет), то доход от его продажи налогообложению подлежит (п. 17.1 ст. 217 НК РФ). Но сумму НДФЛ можно уменьшить, использовав право на имущественный налоговый вычет.

В НК РФ предусмотрено два варианта: 1) заявить к вычету расходы, произведенные при покупке имущества, или 2) применить вычет в фиксированном размере (п. 2 ст. 220 НК РФ). Вам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет лично к юристу в Москве по вашему вопросу или по вопросам:, Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Рассчитываем налог с продажи земельного участка в 2021 году

Содержание:

Все положения в статье актуальны в 2021 году.

Налог с продажи земельного участка уплачивается всеми физическими лицами, если проданная недвижимость принадлежала бывшему владельцу менее 3-х лет. С 2016 года указанный срок был повышен и на данный момент составляет 5 лет. Прежний трехлетний срок сохраняется для недвижимости, приобретенной и оформленной в собственность до 2016 года, а также для подаренной, перешедшей по наследству, приватизированной и полученной по договору пожизненной ренты недвижимости.

Прежний трехлетний срок сохраняется для недвижимости, приобретенной и оформленной в собственность до 2016 года, а также для подаренной, перешедшей по наследству, приватизированной и полученной по договору пожизненной ренты недвижимости.

Для указанных видов собственности срок владения, освобождающий гражданина об уплаты налога с продажи земельного участка, составляет не менее 3-х лет.

Рассмотрим в каких еще случаях можно не платить налог с продажи з/у. Условия, освобождающие гражданина от обязанности уплаты НДФЛ за проданную землю:

  1. прибыль от продажи з/у и дома полностью перекрывается налоговым вычетом.
  2. срок владения более трех (в ряде случаев пяти) лет. Безусловное основание для освобождения от уплаты платежа с доходов от продажи земли и дома;

В случае если полученный доход равен или меньше стоимости имущественного вычета налог с продажи земельного участка уплате в бюджет не подлежит, но обязанность представить отчетность о полученной прибыли сохраняется. Таким образом, при соблюдении хотя бы одного из указанных выше условий, сумма подоходного платежа, подлежащая внесению в бюджет, будет равна нулю.

Рассмотрим далее в каких случаях необходимо задекларировать полученный доход и в какой сумме можно воспользоваться вычетом в отношении полученных доходов.

Сумма, полученная от реализации з/у (находящегося во владении менее установленного законом срока), может быть уменьшена на:

  1. всю стоимость затрат по покупке проданной недвижимости;
  2. установленную законодательно сумму в размере 1 млн. руб.

Указанная льгота по закону не является налоговым вычетом, но по своей природе ее также можно отнести к одному из видов льгот.

Применить данную преференцию можно в случае, если сумма затрат на покупку недвижимости документально подтверждена соответствующими бумагами. Соответственно, если проданный участок был получен ранее по наследству от бабушки, или подарен, то воспользоваться данной льготой не получится, так как прямые затраты собственника по покупке отсутствовали, а затраты на покупку предыдущего владельца (наследодателя или дарителя) в данном случае учтены быть не могут. В случае если затраты по покупке документально подтверждены быть не могут, гражданин может уменьшить полученную от продажи прибыль на установленный размер налогового вычета.

Предельную сумму вычета можно использовать, если доход равен или превышает 1 млн.

руб. Пример № 1 Топалов В.Д. в 2021 году продал участок, полученный им месяцем ранее по наследству от матери. Сумма дохода составила 3 542 300 руб.

Так как участок находился в его собственности меньше 3-х лет, с полученной прибыли он должен исчислить налог с продажи земельного участка.

В связи с тем, что участок был получен по наследству, и документов, подтверждающих расходы по его покупке нет, Топалов сможет воспользоваться лишь налоговым вычетом в размере 1 млн. руб. С учетом данной льготы сумма платежа к внесению в бюджет составит 330 499 руб.: (3 542 300 – 1 000 000) х 13% Пример № 2 Соловьев А.И в 2015 году приобрел маленький участок земли с небольшим домиком за 1 360 500 руб. Годом позже он решил его продать.

Сумма дохода составила 2 585 000 руб.

Так как срок владения также менее установленного, полученная прибыль облагается НДФЛ. В связи с тем, что у Соловьева есть документы, подтверждающие покупку земли и дома, он может все затраты учесть при расчете налога. Сумма к уплате в бюджет составит 159 185 руб.: (2 585 000 – 1 360 500) х 13 Ответив на вопрос о том, нужно ли платить налог при продаже земли, рассмотрим в каких случаях необходимо декларировать полученную прибыль.

Обязанность задекларировать полученный доход возникает только тогда, когда необходимо уплатить налог с продажи з/у. То есть, если участок был в собственности более 3 (5) лет и доход с продажи налогом не облагается, сдавать отчетность также нет необходимости. Но, в случае если налог к уплате равен нулю (сумма вычета превысила полученный доход), декларацию сдать будет необходимо.

Представить отчетность (в том числе нулевую) необходимо в срок до 30 апреля года, следующего за тем, когда была продана недвижимость и получен доход.

В случае если физическим лицом декларация в срок представлена не будет, это повлечет привлечение к налоговой ответственности и наложение штрафа на него в сумме не менее тысячи рублей.

Подлежащий уплате налог должен быть уплачен в срок не позднее чем до 15 июля года, следующего за тем, когда была произведена купля-продажа земельного участка.

Определив, в каких случаях доход облагается подоходным платежом, рассмотрим особенности расчета и уплаты подоходного платежа с продажи з/у. Особенности расчета и уплаты НДФЛ:

  1. в случае если в одном году было продано несколько з/у или иной жилой недвижимости, общая сумма вычета составит миллион рублей по всей объектам;
  2. факт наличия дохода (иного, кроме как, с продажи недвижимости) для получения вычета значения не имеет;
  3. основная ставка по налогу – 13%, однако, если гражданин проживал в том году, в котором продал з/у, заграницей больше 183 дней за весь год, то налог он должен будет исчислить по ставке 30%, кроме этого воспользоваться вычетом он не сможет, так как нерезиденты данной преференции лишены;
  4. уплатить налог необходимо в ИФНС по месту прописки.

Я продал или собираюсь продать земельный участок

Содержание страницы ^ Доходы, полученные лицами от продажи земельных участков, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. Для граждан, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в году, такие доходы облагаются по налоговой ставке 13%.

В отношении граждан, получивших рассматриваемые доходы и находившихся в Российской Федерации менее 183 дней в году, применяется налоговая ставка в размере 30%.

Если Вы продали земельные участки, находившиеся у Вас в собственности менее трех лет Вам необходимо самостоятельно отразить полученные доходы в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (). При определении налоговых обязательств доходы, полученные от продажи земельных участков, могут быть уменьшены на имущественные налоговые вычеты, более подробно с которыми можно ознакомиться в соответствующем разделе (ссылка на раздел в информационном меню). При получении доходов от продажи земельных участков налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц () необходимо представить не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения таких доходов, в налоговый орган по месту жительства.

И не позднее 15 июля того же года уплатить исчисленную в налоговой декларации сумму налога в бюджет.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц — это документ, по которому физические лица отчитываются о сумме полученных ими доходов и относящимся к ним расходов, к порядку заполнения которого предъявляются определённые требования. Декларацию можно заполнить как , так и в электронном виде, использовав, например, программу, которая самостоятельно сформирует декларацию на бланках необходимой формы, готовую для подачи в на­логовый орган.

Форма налоговой декларации: 3-НДФЛ С использованием бланка декларации, заполняемого от руки: — бесплатно предоставляется в налоговых инспекциях; — распечатывается с сайта ФНС России.

Узнать адрес инспекции можно с помощью сервиса: «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции» При заполнении декларации от руки заполнение полей формы осуществляется заглавными печатными символами, а, в случае отсутствия какого-либо показателя, в ячейках соответствующего поля проставляется прочерк. Примеры заполнения: pdf pdf pdf pdf Декларация по налогу на доходы физических лиц подаётся в налоговый орган (инспекцию ФНС России) по месту жи­тельства (месту пребывания) физического лица не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором был полу­чен соответствующий доход.

Если 30 апреля приходится на выходной или нерабочий праздничный день, то декларация должна быть представле­на не позднее ближайшего рабочего дня. В соответствии со местом жительства физического лица является адрес, по которому физическое лицо зарегистрировано в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

При отсутствии у физического лица места жительства на территории Российской Федерации оно может определяться по просьбе этого физического лица по месту его пребывания. Представление в налоговый орган декларации только с це­лью получения налоговых вычетов, предельный срок подачи декларации — 30 апреля — не распространяется. Т.е. подать декларацию в налоговый орган с целью получения налого­вого вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.

Проверка налоговой декларации и прилагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчётов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение 3 месяцев с даты их подачи в налоговый орган ().

В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета вместе с нало­говой декларацией в налоговый орган можно подать в связи предоставлением налогового вычета.

Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом такого заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки ().

  1. уполномоченным представителем налогоплательщика (по доверенности)
  2. по почте с описью вложения
  3. налогоплательщиком лично

Существует исчерпывающий перечень оснований, при наличии которых налоговый орган не принимает представленную декларацию:

  • Представление декларации в налоговый орган, в компе­тенцию которого не входит её принятие (например, по­дача декларации в налоговую инспекцию не по месту по­становки на учёт налогоплательщика);
  • Представление декларации не по установленной форме;
  • Отсутствие в соответствующих полях декларации фами­лии, имени, отчества физического лица.

  • Отсутствие у лица, сдающего декларацию, документов, удостоверяющих его личность, либо отказ лица в их предъявлении;
  • Отсутствие в декларации подписи налогоплательщика;

15 июля Сумма НДФЛ, исчисленная физическим лицом на основании налоговой декларации, уплачивается им по месту жительства в срок не позднее 15 июля года, следующего за годом получения дохода. Для оплаты суммы налога предлагаем Вам воспользоваться сервисом «Уплата налогов физических лиц» Данный сервис позволяет как сформировать платежный документ для его последующей оплаты в кредитном учреждении, так и уплатить сумму налога в безналичной форме онлайн Также Вы можете скачать форму платежного поручения и самостоятельно ее заполнить.

По общему правилу уплата налога производится физическими лицами самостоятельно. Вместе с тем, индивидуальные предприниматели, находящиеся на общей системе налогообложения, уплачивают авансовые платежи по налогу на основании налоговых уведомлений, направленных им налоговым органом ().

Отдельные категории физических лиц уплачивают налог по месту учета налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

При этом авансовые платежи уплачиваются такими налогоплательщиками на основании налоговых уведомлений:

  1. за январь — июнь — не позднее 15 июля текущего года в размере 1/2 годовой суммы авансовых платежей;
  2. за октябрь — декабрь — не позднее 15 января следующего года в размере 1/4 годовой суммы авансовых платежей.
  3. за июль — сентябрь — не позднее 15 октября текущего года в размере 1/4 годовой суммы авансовых платежей;

Непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основе этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 руб. ().

Какой налог нужно заплатить при продаже земельного участка?

При продавец обязан уплатить государству налог с дохода от этой , согласно гл. 23 Налогового кодекса РФ. Базовый размер такого налога равен величине прямого налога, установленного в стране, а расчёт суммы, подлежащей к оплате, производится с учётом срока владения продаваемым наделом земли, а также различных вычетов и льгот.

Базовый размер налога равен 13% (величина прямого налога в РФ) только для резидентов России. Резидент РФ — это лицо, находящееся в РФ более 183-х дней в году.

Все остальные лица считаются нерезидентами. Для нерезидентов величина налога с продажи надела увеличивается до тридцати процентов.

Важно учесть, что граждане РФ, отсутствующие в стране более 183-х дней в году по причине учёбы за границей или прохождения там специального лечения не теряют статуса , если период такого обучения (или лечения) длится не более пяти лет.

Согласно юридическим нормам, денежные средства, полученные от продажи надела земли рассматриваются как доход только в случае, если данное лицо владело продаваемым наделом земли менее пяти лет (до 1 января 2016 года — менее трёх лет).

При владении отчуждаемой недвижимостью более указанного срока физическое лицо подлежит освобождению от уплаты им подоходного налога, согласно п. 3 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ. Необходимо знать, что освобождены от уплаты подоходного налогового сбора лица, владевшие наделом земли более трёх лет в следующих случаях:

  1. Продаваемый надел земли был от близких продавца;
  2. Продаваемый надел был получен в результате ;
  3. Продаваемый надел был получен плательщиком по договору пожизненного ухода и содержания.
  4. Продаваемый надел был оформлен в собственность по праву наследования;

Следует помнить, что налогообложение распространяется только на земельные наделы, находящиеся на территории РФ.

Сделки граждан РФ с вышеуказанным налогом не облагаются.

Если физическое лицо — продавец не попадает под освобождение от уплаты налогового сбора согласно ст. 217.1 Налогового кодекса РФ (указано выше), то такое лицо может законно уменьшить (или полностью обнулить) величину налога, подлежащего уплате при продаже земли, за счёт специальных налоговых вычетов. Налоговый вычет — это та часть дохода от продажи земельного надела, с которой не будет взиматься подоходный налог.

Получить вычет могут граждане РФ, которые являются резидентами РФ и имеют доход,

облагаемый налогом 13%. То есть безработные, работающие неофициально и индивидуальные предприниматели не могут получить вычет при покупке земли.

Согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ, существуют два типа вычетов:

  • Расходный.
  • Имущественный;

Максимальный размер имущественного вычета равен одному миллиону рублей, а сумма расходного вычета равна подтверждённым расходам на приобретение отчуждаемого надела земли в прошлом.

Чтобы рассчитать налог, подлежащий уплате, необходимо от суммы, полученной от продажи земли (налоговая база) отнять налоговый вычет (1 млн рублей), а от полученной разности рассчитать 13%.

Например, при покупке надела земли за 1,5 млн рублей сумма налога для уплаты составит 1500000*13/100=195000. Но налогоплательщик — резидент РФ может уменьшить налоговую базу (1,5 млн рублей) на 1 млн рублей (имущественный вычет), и подоходный налог будет рассчитываться уже не с 1,5 млн рублей, а с 1500000-1000000=500000 рублей, 13% от 500000 — это 65000 рублей, то есть налог уменьшится на 130000 рублей (13% от 1 млн).

Аналогично рассчитывается подоходный налог, если налоговую базу уменьшить на расходный вычет. Например, гражданин С купил надел земли за 2 млн рублей, а через год продал за 3 млн рублей. Если С применит имущественный вычет, то налог в 13% будет рассчитываться для него не с 3-х млн рублей, а с разности 3000000-2000000=1000000, что составит 130000 рублей вместо 390000 рублей.

А если гражданин С захочет сделать не расходный вычет, а имущественный (равный 1 млн рублей), то налог будет рассчитываться с разности 3000000-1000000=2000000, и составит 260000 рублей. Видно, что гражданину С выгоднее уменьшать налоговую базу (сумму, за которую он продал надел земли) на величину расходного вычета, чем на величину имущественного. Получить налоговый вычет имеющий на него право продавец надела земли может двумя способами:

  1. Через службу по налогам и сборам;
  2. Ежемесячно у работодателя.

Чтобы получить вычет через налоговый орган, необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, где указать тип вычета и рассчитать итоговый налог, подлежащий уплате, а для компенсации с учётом выбранного типа вычета через работодателя налогоплательщику необходимо будет подать заявление в налоговый орган с указанием суммы налога, подлежащей уплате, и суммы, полагающейся возврату в результате вычета из налоговой базы, затем взять из налоговой службы разрешение на компенсацию вычета и предоставить её в бухгалтерию по месту работы, тогда с работника не будут ежемесячно высчитывать подоходный налог от заработной платы до тех пор, пока сумма невысчитанных налогов не окажется равной 13% от налогового вычета (имущественного или расходного).

Стоит отметить, что получать налоговый вычет через работодателя принято в основном при покупке надела земли, а не при его продаже.

Для уплаты подоходного налога с продажи надела земли продавец самостоятельно рассчитывает сумму налога и заполняет специальную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, затем подаёт её в службу по налогам и сборам.

Декларация может подаваться сразу после совершения надела земли, но не позднее конца апреля года, следующего за годом, в котором была совершена сделка.

К декларации о доходах необходимо приложить документы, подтверждающие доходы и расходы физического лица, связанные с расчётом налога, подлежащего уплате, а также соответствующих вычетов. К таким документам относят:

  1. Расписка в получении наличных денег от покупателя или выписка-счёт из банка о зачислении средств (также при расходном вычете).
  2. Договор по продаже надела земли;
  3. Договор покупки надела земли (при расходном типе вычета);

— узнайте о нем все! Полная информация про налог при сдаче квартиры в аренду в нашей .

Ищите выгодную программу ипотеки для себя?

Интересный вариант вы найдете . Необходимо помнить, что рассчитанный налог необходимо подтвердить в налоговом

органе. Если служба по налогам и сборам заподозрит продавца в подтасовке данных с целью уменьшить размер налогового сбора, это может обернуться для такого продавца длительными судебными разбирательствами и крупными штрафами, поэтому очень важно внимательно рассчитывать размер налога с учётом выбранного типа вычета.

При возникновении сомнений в правильности расчёта налога можно обратиться за услугами в специализированную бухгалтерскую фирму, которая занимается такими расчётами, и заключить с этой фирмой договор об обслуживании.

В таком случае ответственность за ошибки в расчётах будет нести данная бухгалтерская контора.

Важно учесть, что рассчитанный налог подлежит уплате в срок до пятнадцатого июля года, следующего за годом.

В котором совершена сделка продажи. В противном случае будет начисляться особая пеня-штраф в размере двадцати процентов от рассчитанной суммы налога за каждые тридцать дней просрочки уплаты налога.

Если декларация о доходах подана позднее тридцатого апреля, то пеня начисляется в размере пяти процентов от рассчитанной суммы налога за каждые тридцать дней просрочки подачи декларации. Итак, при осуществлении продажи надела земли, которое находилось во владении физического лица менее пяти лет, то необходимо уплатить налог в размере 13% от суммы сделки. Сумму налога можно уменьшить, а в некоторых случаях не платить вовсе, если применить вышеописанные правила налоговых вычетов, или если продавец попадает в категорию лиц, имеющих право на льготы.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии .

Это бесплатно. Юрист. Практика в сфере недвижимости, тудового права, семейного права, защите прав потребителейПодпишитесь на нас в

Автор: ZakonGuru Поделиться 0 0

Как и когда нужно платить налог с продажи земельного участка

Автор публикации:Налоговый консультант. Опыт работы более 5 лет. Сбор документов в налоговую инспекцию.

Помощь в получении налогового вычета и заполнении декларации 3-НДФЛ.Содержание: Налог с продажи земельного участка предусмотрен Налоговым кодексом Российской Федерации для всех граждан, у которых данная недвижимость находится в собственности менее трёх или менее пяти лет. Вычет взимается как с единоличных владельцев, так и с каждого совладельца при долевой собственности, независимо от того, пользуется гражданин своим имуществом или нет. Платится налоговый сбор физическим и юридическим лицом в государственный бюджет.

В целом к категориям лиц, которые должны платить налог с продажи земли, находящейся в собственности менее трёх или пяти лет, отнесены:

  1. Владельцы, которые зарегистрировали на себя права собственности на землю, независимо от её назначения;
  2. Граждане, получившие недвижимость на правах пожизненного наследования;
  3. Председатели организаций, которые владеют паевым имуществом.

Продажу недвижимого имущества нужно оформить юридически правильно от её начала и до завершающего этапа, которым становится налоговый вычет и подача отчётной документации. При несоблюдении правил граждан ждёт наказание в виде штрафа, размер которого превышает сотню тысяч рублей, и зависит от суммы, полученной от продажи земли.

Дорогие читатели!Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону.

Это быстро и бесплатно! Москва, Московская область Санкт-Петербург, Ленинградская область Регионы (звонок бесплатный для всех регионов России) Оформлять какие-либо сделки с недвижимостью можно лишь после того, как она поставлена на государственный учёт и зарегистрирована на продавца официально.

В качестве подтверждения данного факта служит свидетельство прав собственности и выписка из единой государственной регистрационной базы прав на недвижимость. Для продажи земельного участка и вычета с налога с полученной прибыли потребуется узнать актуальную информацию по данному объекту недвижимости.На сегодняшний день при расчёте налога важным показателем служит кадастровая стоимость. От неё следует отталкиваться, устанавливаю цену на землю.

Кадастровую оценку проводит эксперт, имеющий государственную лицензию и выдающий по итогам своей работы официальные документы.

Далее владелец может самостоятельно определить, по какой цене он желает продать свою недвижимость.Важно обозначить в договоре купли-продажи реальную стоимость, поскольку именно эта цифра будет служить значением, из которого рассчитывается налоговый вычет.

Кроме того, налоговой службе понадобится выписка с лицевого счёта, где будет указано, что именно такая сумма пришла на счёт продавцу, или расписка, при расчёте наличными средствами.Правила, по которым граждане должны платить налог с продажи земельного участка, для всех едины.

Однако есть несколько вариантов:

  1. Вычет в размере тринадцати процентов от суммы, за которую продали землю, бывшую в собственности менее трёх лет;
  2. Уменьшение ставки за счёт начисления процента на разницу между затраченными и полученными средствами (если земля была куплена за свои средства, можно от суммы, полученной за её продажу, отнять сумму, за которую ранее покупался участок);
  3. В случае совладения каждый из участников должен заплатит тринадцать процентов от своей доли.

Иностранным гражданам и вовсе нужно платить тридцать процентов от полученной при продаже суммы. Однако, если иностранец за последние двенадцать месяцев находился в России сто восемьдесят три дня и более, он будет считаться резидентом и в таком случае с него будет стребован вычет в размере тринадцати процентов, как и с русского гражданина.

При этом в случае неуплаты налогов к иностранному гражданину будут применены те же административные меры, что и к коренному населению. Избежать штрафа можно лишь предоставив документальные подтверждения того, что причиной неуплаты или просрочки, стала уважительная причина, например, госпитализация.Отдельно стоит остановиться на некоторых новых изменениях российского законодательства.

Ранее действовало некоторое условное ограничение, согласно которому физическим лицам нужно платить налог с продажи земельного участка и прочей недвижимости, если она находилась в их собственности менее трёх лет. На сегодняшний день это правило остаётся действительным относительно всех объектов, приобретённых или полученных иным способом до 2016-го года.Земельные участки, на которые право собственности было зарегистрировано в 2016-м и последующих годах, продавать без уплаты налога теперь можно в том случае, если в собственности владельца они находились не менее пяти лет. При этом новые правила не затрагивают недвижимость, полученную по дарственной, наследству, договору ренты и после приватизации.

Для этих четырёх категорий будет действовать ограничение в те же три года.Если земля продана в срок владения ней менее трёх или пяти лет, продавец обязан подать налоговой инспекции декларацию и пакет документов, по которым нужно будет проверить сумму налога.

Для их подачи и внесения платежа устанавливаются чёткие сроки.Несмотря на законодательные акты государственного значения, у каждого муниципального органа в каждом регионе есть право устанавливать свои собственные правила.

Это относится к срокам отчётных периодов, датам, до которых нужно платить, условиям, а также к списку лиц, которые могут пользоваться некоторыми налоговыми льготами. В данном случае они применимы только к физическим лицам, которые не занимаются коммерческой деятельностью на продаваемом участке.Налоговый орган по месту нахождения недвижимого объекта может затребовать дополнительные документы в некоторых индивидуальных случаях.

Также важно заранее позаботиться о том, чтобы за весь период собственности были заплачены налоги.

При имеющейся задолженности её нужно будет незамедлительно погасить, иначе это грозит немалыми проблемами с государственными структурами, вплоть до срыва сделки.Все спорные вопросы решаются также на уровне муниципалитета местными органами власти, прокуратурой и судом. Основанием для обращения туда служит не только факт нарушения прав граждан, но и наличие доказательной базы, копий письменных обращений и официальных ответов.В налоговом органе каждого регионе часто имеются собственные нормативные акты, в которых прописан порядок и сроки подачи отчётной документации и внесения платежей.

Узнать о его наличии можно лично у сотрудников налоговой инспекции, по телефону или на их официальном сайте. При отсутствии нормативного акта следует руководствоваться общими для всех правилами, прописанными в Налоговом кодексе Российской Федерации.

В любом случае, уточнить все даты и сроки можно в налоговой службе.Подсчитывается налоговый вычет физическим лицом при продаже земли самостоятельно, а его результат вносится в декларацию. На месте подачи декларации ответственный сотрудник обязательно проверит правильность расчёта и обозначит, сколько нужно платить. Затягивать с визитом в налоговую службу не стоит, поскольку из-за оттягивания или незнания нюансов можно получить неприятности.Если же продаётся земля, которая находилась в собственности продавца более трёх лет, декларацию и какие-либо ещё документы подавать налоговой службе не нужно.

Налог с продажи земельного участка в этом случае не взимается.Форму декларации при продаже земли 3-НДФЛ можно взять в налоговой инспекции или скачать на официальном сайте налогового органа. Там же можно самостоятельно посмотреть все сроки и даты.Документы на налог с продажи земельного участка, находящегося в собственности менее трёх или пяти лет:

  1. Заполненная декларация;
  2. Копия договора купли-продажи земли;
  3. Копия личного паспорта продавца;
  4. Выписка из лицевого счёта. При безналичном расчёте – расписка;
  5. Копия идентификационного налогового номера заявителя;
  6. В случае с долевой собственностью нужно подать заявление относительно распределения на долевой налоговый вычет.

Подаётся декларация до 30-го апреля следующего года.

Платить же по общим правилам следует до 15-го июля всю сумму.Важно заметить, что какого бы размера не была сделка, за просрочку уплаты налогов обязательно последует наказание.

Его строгость зависит от суммы продажи участка и колеблется от ста тысяч рублей до трёх лет лишения свободы.

Учитывая возможную уголовную ответственность, вряд ли вычет с суммы продажи земли стоит такого риска.Video can’t be loaded because JavaScript is disabled: Будьте внимательны!Последние изменения в законодательстве могли быть не отображены в данной статье, в связи с этим статья могла утратить юридическую актуальность. В случае возникновения вопросов обязательно обратитесь за бесплатной консультацией к нашему юристу через форму ниже.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+