Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - За что налоговая вовращает деньги

За что налоговая вовращает деньги

Налоговые вычеты — возвращаем деньги от государства

» На чтение 10 мин. Опубликовано 26 января 2017 Обновлено 18 февраля 2021Налоговый вычет — это возможность получить деньги от государства, либо не платить налоги частично или даже полностью.

Размер налогового вычета зависит от двух факторов: ваших доходов и понесенных расходов по определенным категориям. Самый известный — это имущественный налоговый вычет, по которому можно вернуть до 260 тысяч рублей, а в некоторых случаях даже больше. Однако есть категории других налоговых льгот для граждан, про которые мало кто знает и соответственно не получающих деньги по ним.Для начала давайте простым языком объясним, что представляет собой налоговый вычет и почему государство должно вам возвращать деньги.

Многие этого не понимают или не совсем точно представляют саму процедуру возврата.Все мы работаем и платим налоги.

Государство, «обеспокоенное» заботой о населении, автоматически удерживает с нашей зарплаты подоходный налог в размере 13%. Вернее, делает это сам работодатель и перечисляет деньги в бюджет. В итоге на руки вы получаете уже «чистую» сумму, после уплаты налогов.

Помимо этого налог удерживается на любые другие доходы физических лиц, но здесь сам получатель дохода обязан уплачивать налоги. Но не будет вникать в это, а рассмотрим простой случай получения единственного дохода в виде заработной платы.Общий совокупный доход образует налогооблагаемую базу с которой должен быть уплачен 13% налог.Пример. Ежемесячная зарплата 50 тысяч в месяц или 600 000 в год.

Это и есть налогооблагаемая база. С нее ежемесячно удерживается 13% налог.

В итоге из первоначальных 50 000 — каждый месяц на руки вы получаете 43 500, а 6 500 рублей уходит в бюджет в виде подоходного налога.

За год получаем 522 000 чистого дохода и 78 000 в виде уплаченных налогов.В некоторых случаях не весь доход подлежит налогообложению. Налогооблагаемую базу можно уменьшить и тогда 13% будет браться с более низкой суммы и вы будете платить меньше налогов. В этом помогает налоговый вычет.Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база.Если вы понесли расходы по некоторым категориям, установленными законодательством, например оплата за обучение ребенка, то вы вправе уменьшить ваш совокупный годовой доход на эту сумму.
В этом помогает налоговый вычет.Налоговый вычет — это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база.Если вы понесли расходы по некоторым категориям, установленными законодательством, например оплата за обучение ребенка, то вы вправе уменьшить ваш совокупный годовой доход на эту сумму.

И именно с этой суммы вы должны платить 13% налога.

Но так как с вас ежемесячно удерживается «по полной», то в итоге в конце года получается излишне уплаченный налог.

Именно его вы и можете вернуть обратно.Важно понимать, что возврат налогов это право гражданина, но не обязанность государства.

Просто так, вы ничего не получите обратно. Для этого нужно предпринять ряд действий, но об этом ниже.Пример.

Доход за год 600 000 рублей. Подоходный налог составит 78 тысяч.

В течение года была проведена оплата за обучение — 100 тысяч рублей. Эта статья расходов попадает под категорию налоговых вычетов.

Поэтому общая налогооблагаемая база может быть снижена на эту сумму и составит 600 000 — 100 000 = 500 000 рублей.Именно с полученной суммы и должен браться подоходный налог, который будет равен в данном случае 65 000 рублей.Разница в 13 тысяч ( 78 000 — 65 000) подлежит возврату от государства, как излишне уплаченная в бюджет.Государство не слишком щедрое, что касается выплат и соответственно возврата денег обратно из казны.
Поэтому общая налогооблагаемая база может быть снижена на эту сумму и составит 600 000 — 100 000 = 500 000 рублей.Именно с полученной суммы и должен браться подоходный налог, который будет равен в данном случае 65 000 рублей.Разница в 13 тысяч ( 78 000 — 65 000) подлежит возврату от государства, как излишне уплаченная в бюджет.Государство не слишком щедрое, что касается выплат и соответственно возврата денег обратно из казны. Поэтому количество налоговых вычетов можно по пальцам пересчитать.

Их условно можно разделить на 4 категории:

  • Имущественные.
  • Стандартные.
  • Инвестиционные.
  • Социальные.

У всех смысл одинаковый — возврат излишне уплаченной суммы по ставке 13%. Различия состоят в размере максимальных сумм, которые можно получить и некоторых нюансов по каждому виду вычетов.Применяются к некоторым категориям граждан при выполнении одного из определенных условий.

Например, имеющие несовершеннолетних детей, детей-инвалидов, для ветеранов войны, чернобыльцев, военнослужащих, инвалидов.

В зависимости от категории меняется размер вычета.Например, для родителей с несовершеннолетними детьми необлагаемая сумма составляет 1 400 рублей ежемесячно за каждого ребенка. Причем на данную льготу имеют право оба родителя.

13% с 1 400 рублей составляет 182 рубля. Это значит, что каждый месяц вы можете получать зарплату увеличенную именно на эту сумму.Пример. При зарплате 30 тысяч, после удержания подоходного налога на руки выходит 26 100.

Но так как у сотрудника имеются двое детей, то он имеет право на получение стандартного вычета.

2 800 рублей его зарплаты не облагается 13% налогом.

В месяц выходит 364 рубля. В итоге ежемесячная реальная зарплата будет уже больше — 26 464 рубля.С одной стороны деньги не такие уж и великие, но если правом воспользуются оба родителя, то за год может набежать приличная сумма — 8 736 рублей за двух детей.Особенность.

Налоговая льгота учитывается ежемесячно до достижения уровня годового дохода 350 тысяч рублей. После преодоления этой суммы — деньги не выплачиваются.К социальным вычетам относятся расходы, понесенные гражданами на лечение или обучение.

Максимальная сумма налогового вычета составляет 120 000 рублей в год.

То есть вернуть можно не более 15 600 рублей.ОбучениеПраво на получение вычета имеет человек, если он оплатил обучение за себя, за своих детей, братьев или сестер.Особенность. За каждого ребенка можно вернуть не более 5 600 рублей (50 тысяч не облагаемая база).ЛечениеК данной льготе относятся расходы понесенные на собственное лечение, супруги (а), своих детей (до 18 лет) и родителей.Особенность.

В категории дорогостоящее лечение — размер налогового вычета не ограничен.ВАЖНО. Расходы на обучение и лечение объединены государством в одну категорию — социальные вычеты с максимально возможной не облагаемой суммой 120 000 рублей.

Если вы потратили за год гораздо больше, вернуть удастся не более 13% от этой суммы или 15 600 рублей.Пример.

Иванов Иван Иванович за год потратил на лечение 100 000 рублей и оплатил обучение сына — 50 000 рублей.

Итого 150 000. 13% с этой суммы составляет 19 500. Но вернуть он может только 15 600 рублей.

Оставшаяся сумма в 30 000 рублей никак не учитывается и на следующий год не переносится (сгорает). То есть в следующем году Иванов уже не может претендовать на возврат оставшейся суммы.Пожалуй самый популярный у наших граждан способ возврата денег.

Действует при покупке недвижимости, а также земельных участков. Вы вправе вернуть 13% от всех понесенных вами расходов, в том числе и на оплату процентов по кредиту.Существенным отличием данного вычета от предыдущих является возможность переносить оставшуюся сумму долга по возврату налогов от государства на следующий год. И так до тех пор, пока вы полностью не вернете все положенную вам сумму.Особенность.

Максимальная сумма налогового вычета не должна превышать 2 миллиона рублей. На руки вы можете вернуть не более 260 тысяч.

Дополнительно вычет по процентам (если квартира в ипотеке) составляет 3 млн.

рублей или 390 тысяч на руки. Итого — до 650 тысяч можно возвращать в течение нескольких лет.Если в течение одного года вы имеете право на возврат по социальным и имущественным вычетам, в первую очередь используйте социальные льготы, а только потом возврат за жилье.Пример. Была куплена квартира за 900 000 рублей.

В том же году были расходы на лечение в размере — 100 тысяч рублей.

Итого — есть право вернуть 13% от 1 миллиона или 130 тысяч. Налогов за текущий год было удержано — 50 тысяч.На следующий год нужно воспользоваться правом на возврат денег за лечение 13 тысяч и вернуть часть денег за квартиру — 37 тысяч.

Оставшаяся сумма по имущественному вычету переносится на следующий год и так далее пока не будет выплачена полностью.Относительно новый вид налоговых льгот. Появился в начале 2015 года, для повышения финансовой грамотности и привлечения населения на российский фондовый рынок.ИИС — это .

Для того чтобы иметь право на возврат денег нужно выполнить ряд условий:

  • Внести деньги на счет.
  • Срок жизни счета должен быть не менее 3-х лет.
  • Выбрать , предоставляющего доступ московскую биржу.
  • Заключить с ним договор.
  • — акции, облигации (не обязательное условие).

С внесенной вами на ИИС суммы вы можете получить 13% от государства, но не более чем 52 тысячи в год. Выгода очевидна. Помимо дохода от ценных бумаг, например надежных облигаций, вы дополнительно зарабатываете в виде возврата налогов. Такая двойная доходность обеспечивает годовую прибыль в 2-3 раза выше, чем по банковским депозитам.Пример.

Петров открыл ИИС на 3 года Каждый год он вносил по 100 тысяч рублей на счет и покупал облигации федерального займа с доходностью 10% годовых.

За это время он может за каждый прошедший период возвращать по 13% или 13 тысяч ежегодно. За 3 года общая сумма возврата составит 39 тысяч рублей.

Дополнительно доход по ценным бумагам составит 64 тысячи за 3 года. Итого Петров заработал 39 000 + 64 000 = 103 тысячи рублей.Особенность.

Если снимите деньги со счета ранее 3-х летнего периода, вы теряете право на возврат 13%.Для того, чтобы иметь право на возврат налогов от государства, даже при соответствующих расходах, нужно чтобы эти налоги были уплачены. В противном случае возвращать будет нечего. В нашем случае это значит, что человек должен иметь доход (заработную плату) с которого удерживается подоходный налог или НДФЛ (налог на доходы физических лиц).Есть налоги — есть налоговый вычет.

Нет налогов — забудьте про вычеты.К категориям граждан, которые не могут воспользоваться подобными льготами относятся следующие группы:

  1. пенсионеры;
  2. студенты;
  3. мамы в декрете;
  4. прочие лица, получающие различные пособия;
  5. безработные;

Дело в том, что весь доход, ими получаемый не облагается налогом.И на руки они получают всю сумму целиком.Также не могут воспользоваться налоговым вычетом ИП, так как фактически они не платят НДФЛ.Это интересно: После окончания налогового периода, а по простому со следующего года, вы можете начинать оформлять возврат излишне удержанных налогов.Сам процесс возврат денег выглядит следующим образом:

  1. перевод денег.
  2. сбор и подача документов в налоговую инспекцию;
  3. проверка документов налоговой;

По закону, срок проверки налоговой декларации не должен превышать 3 месяца с момента подачи декларации.

Еще месяц дается на перечисление денег на ваш счет.

В итоге максимальный срок от подачи декларации до возврата налогов не более — 4 месяцев. По факту перечисляют раньше.Необходимые документы:

  1. декларация 3-НДФЛ;
  2. паспорт или иной документ удостоверяющий личность;
  3. документы подтверждающие понесенные расходы.
  4. заявление на возврат денег;
  5. справка об уплаченных налогах по форме 2-НДФЛ;

На первый взгляд процедура возврата денег выглядит через чур сложной и трудоемкой. Нужно собирать какие-то бумажки, заполнять декларацию, писать заявления, сдавать все в налоговую.

И если по имущественным вычетам сразу получается хорошая отдача в виде нескольких десятков или даже сотен тысяч рублей, которые вам могут вернуться обратно, то по социальным выгода для многих не так очевидна.Некоторые люди думают так: «Зачем мне заморачиваться над возвратом какой-то там суммы в 2-3 тысячи. Да даже и 5-6 мне погоду не сделают.

Больше сил и времени потрачу на оформление».Можно посмотреть немного иначе на это.

Ответьте на 3 простых вопроса:

  1. Сколько времени (часов) вы потратите на подачу декларации (примерно)?
  2. Какую сумму вы можете вернуть из бюджета?
  3. Сколько вы зарабатываете в день на работе? А в час? C учетом дороги туда и обратно + обед.

Теперь просто делите возвращаемую сумму на количество затраченных часов. Вы получите стоимость 1 часа вашего времени на возврат налогов. Сравните его с вашей зарплатой получаемой за 1 час.Например.

В час вы зарабатываете 200 рублей, а по возврату налогов цена затраченного времени будет 400 рублей за час.Комментарии тут излишни. Вы сразу увидите стоит или нет делать возврат.

За обновлениями в этой и других статьях теперь можно следить на Telegram-канале: .

Что такое возврат налога? За что можно вернуть 13% и как это сделать в 2021 году

08.06.2020, Согласно Налоговому Кодексу каждый работающий человек платит со своей заработной платы подоходный налог.

Процедура является обязательной, и ее следует неукоснительно соблюдать.Содержание статьи Бенджамину Франклину приписывают фразу «Неизбежны только смерть и налоги».

Это утверждение не потеряло своей актуальности – и налоги должны платить все. В России большая часть населения платит налог на доходы физических лиц (НФДЛ), и даже если человек просто получает зарплату, за него эти 13% перечисляет работодатель.

И чтобы налогов платили больше, государство поощряет налогоплательщиков.

Для НДФЛ это – налоговые вычеты.Понятие вычета закреплено в Налоговом кодексе.

В общем смысле это – уменьшение налогооблагаемого дохода на какую-то сумму. Вычеты бывают по разным налогам, но сейчас нам важны вычеты по НФДЛ, они регулируются статьями 218-221 НК РФ.
С точки зрения налогоплательщика вычеты бывают двух видов:

  1. те, которые позволяют вернуть уплаченный ранее налог «живыми деньгами». Пример – при покупке квартиры можно получить имущественный вычет до 2 миллионов рублей, благодаря которому плательщик получит на руки до 260 тысяч рублей.
  2. те, благодаря которым он получает больше на руки. Пример – стандартный вычет на ребенка в сумме 1400 рублей, который снижает налог на 182 рубля – и на столько же увеличивает сумму зарплаты на руки;

Важно знать и использовать все возможные виды вычетов: так, даже 182 рубля в месяц за ребенка в масштабах года дают 2 184 рубля к зарплате.

И, конечно, главное условие для получения налогового вычета – официальное трудоустройство.

Суть вычета в том, что человеку возвращают уже уплаченный налог на доходы или берут этот налог в сниженном размере. Те, кто работают неофициально, налог не платят вообще – и возвращать им нечего.
Всего Налоговый кодекс устанавливает целых 5 видов налоговых вычетов:

  1. имущественные (статья 220) – по ним можно вернуть налог с суммы доходов, эквивалентной стоимости приобретенного или построенного объекта недвижимости (не более 2 миллионов рублей), а также с уплаченных процентов по ипотечному кредиту (не более 3 миллионов рублей). Такой вычет можно получить всего один раз;
  2. стандартные (статья 218) – их получают некоторые категории федеральных льготников, а также к стандартным относятся вычеты на детей. Устанавливаются они в твердых суммах, которые составляют от 500 до 12 000 рублей в месяц в зависимости от категории плательщика;
  3. инвестиционные (статья 219.1) – распространяются на операции налогоплательщика по индивидуальным инвестиционным счетам. Бывают двух видов – можно вернуть налог с внесенной на ИИС суммы, или с положительного финансового результата от операций по ИИС;
  4. социальные (статья 219) – позволяют вернуть налог с доходов, которые пошли на определенные социально значимые цели. Например, на оплату обучения, лечения, занятия спортом, негосударственную пенсию или благотворительность. Эти вычеты предоставляются в сумме фактических расходов, но есть лимит в 120 тысяч рублей в год на общую сумму вычета (и 50 тысяч – на обучение детей);
  5. профессиональные (статья 221) – их используют ИП и те, кто ведет деятельность по договорам ГПХ. Такие вычеты нужны, чтобы предприниматель на общей системе налогообложения мог вычесть расходы из полученных доходов при расчете НДФЛ.

Каждый вид важен – практически любой работающий человек может претендовать на 1-2 вида вычета.

Например, если у работника есть дети и он в течение года покупал назначенные врачом лекарства – можно снизить налогооблагаемые доходы за счет стандартного вычета на детей, а также получить социальный вычет на стоимость лекарства.

Вычет может быть оформлен несколькими способами:

  1. если налог уже уплачен, при наличии права на вычет его можно вернуть. Это относится, в частности, к имущественным вычетам;
  2. если сумма вычета больше, чем доходы, то часть налога могут вернуть за прошлые периоды, а за следующие – не удерживать его из зарплаты. Такое чаще всего применяется к имущественному вычету.
  3. если подать заявление работодателю, он будет применять его автоматически. Например: приносим свидетельство о рождении ребенка, и из дохода для целей налогообложения каждый месяц будут вычитать 1400 рублей;

Что касается получения именно возврата уже уплаченного налога, то чаще всего это применяется к таким расходам:

  1. на покупку жилья и проценты по ипотечному кредиту. Сумма может быть до 2 и 3 миллионов рублей соответственно (то есть, в сумме до 5 миллионов рублей), получить его можно за любой год, начиная с года покупки квартиры – а общая максимальная сумма возврата составит 650 тысяч рублей. Пенсионеры могут получить вычет дополнительно за 3 года до подачи заявления;
  2. на платное обучение.

    За свое обучение налогоплательщик может вернуть деньги в пределах тех же 120 тысяч рублей в год, за обучение детей – не более 50 тысяч на каждого ребенка;

  3. на пенсионные взносы. Речь идет о взносах в рамках негосударственного пенсионного обеспечения, а также о взносах в счет накопительной пенсии.

    Суммы – те же, до 120 тысяч рублей;

  4. инвестиции. Можно внести до 400 тысяч рублей на индивидуальный инвестиционный счет, и проводить с ними любые операции (покупать валюту, акции и облигации). Вне зависимости от успешности операций налоговая вернет 13% от внесенной суммы (то есть, до 52 тысяч рублей) – но только если деньги пролежат на ИИС минимум 3 года.
  5. на платное лечение.

    Сюда входят как платные медицинские услуги, так и покупка лекарств, назначенных врачом. Для получения вычета нужно оформить в больнице соответствующие документы (так и говорить – для налоговой), а на рецепт на лекарства должен стоять специальный штамп. Вычет относится к социальным, поэтому его сумма вместе с другими вычетами этой группы – не более 120 тысяч рублей в год;

Для кого-то более важными могут оказаться другие виды вычета – например, на благотворительность.

Недавно еще обещали включить в список занятия фитнесом, до на данный момент этого пока не сделали. Но можно внести благотворительный взнос для некоммерческой организации в сфере спорта и тоже получить назад свои 13%.

Социальные вычеты можно оформить за тот год, когда были фактически понесены расходы. То есть, если потратить на лечение у стоматолога 50 тысяч рублей в 2021 году, то в 2021-м можно будет получить назад 6 500 рублей, то же касается и обучения, и лекарств, и благотворительности. Имущественные вычеты можно получить тоже за год, когда было приобретено жилье – но неиспользованный остаток переносится на следующие годы, причем безо всяких ограничений.

Это выгодно – например, если продолжать выплачивать ипотечный кредит, то каждый год можно предъявлять заявление на вычет процентов по нему.

Фактически выходит скидка в 13% с суммы процентов. Минусы в этом тоже есть: например, если расходы на цели по социальным вычетам составляют в среднем больше 10 тысяч рублей в месяц, то за часть из них налог не вернут.

А если есть право одновременно на социальный и имущественный вычет, но доходов на все не хватает – лучше оформить социальный (он не переносится на следующий период). Естественно, что для того чтобы оформить какой – либо возврат мало соответствовать установленным законам условиям.

Каждому налогоплательщику необходимо представить в территориальное налоговое управление необходимый пакет документов, дающий ему право на вычеты. О том, какие бумаги потребуются, пойдет речь ниже.

Процедура возврата налогового вычета начинается со сбора всех необходимых бумаг.

Важно помнить, что в каждом конкретном случае, налоговый орган может запросить дополнительные справки.

К общему списку документов относятся:

  1. Заявление о перечислении денег на банковский счет. Это может быть как карточный, так и обычный текущий вид счета;
  2. Если речь идет о вычете на детей, то потребуются свидетельства об их рождении;
  3. Свидетельство о браке;
  4. ИНН;
  5. Декларация по форме 3НДФЛ. Документ может быть заполнен самостоятельно. Подробная информация и инструкция по заполнению бумаги размещена на официальном сайте налоговой службы. Однако можно обратиться и за помощью специалиста. В таком случае необходимо помнить, что такая услуга будет, стоит определенных дополнительных затрат;
  6. Договор с банком об открытии счета, сберегательная книжка либо карта с реквизитами. Другими словами документ, содержащий номер счета и полные реквизиты, которые понадобятся при перечислении вычета налогоплательщику. Обычно налоговый орган оставляет себе копию такого документа, поэтому об ее наличии стоит позаботиться заранее;
  7. Паспортные данные гражданина, а так же копия документа, удостоверяющего его личность;
  8. Справка 2 НДФЛ. Документ получается непосредственно у работодателя. Обычно оформление справки занимает не более 10-ти рабочих дней, поэтому заказать ее стоит заблаговременно. Если же в течение года налогоплательщик работал в нескольких организациях по совместительству, либо увольнялся, то в таком случае справка 2 НДФЛ предоставляется отдельно от каждого работодателя;
  9. Заявление. Бумага может быть написана как на месте, так и дома. Скачать образец можно на официальном сайте налоговой службы. Заявление не должно содержать каких-либо помарок и ошибок;

При возврате имущественного вычета понадобятся следующие бумаги:

  1. Оригинал и ксерокопия договора купли – продажи жилья;
  2. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения имуществом.

    Ранее регистрирующий орган выдавал владельцу свидетельство о праве собственности.

    На сегодняшний день такой вид документа отменен;

  3. Если квартира была куплена по договору долевого участия, то прикладывается акт приема – передачи недвижимости;
  4. Квитанции, приходные кассовые ордера и т.д., подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу;

Если квартира была куплена в ипотеку, то необходимы такие бумаги как:

  1. Оригинал и ксерокопия ипотечного договора, заключенного с банковским учреждением;
  2. Если квартира была куплена в долевую собственность, то необходимо приложить заявление о распределение долей;
  3. Если речь идет о возврате процентов по ипотеке, то дополнительно в банке берется справка об уже уплаченных процентах. В некоторых случаях специалисты налоговой службы могут запросить квитанции о погашении ипотечного займа;

При осуществлении самостоятельного строительства и ремонта, необходимо дополнить пакет:

  1. Расходной документацией;
  2. Договором о строительстве и отделке.

Что касается социальных и благотворительных вычетов, то документы должны быть представлены по окончании календарного года, и содержать бумаги подтверждающие расходы налогоплательщика:

  1. Договор на лечение;
  2. Договор на обучение;
  3. Квитанции, кассовые чеки и т.д., подтверждающие факт оплаты денежных средств по договору.

Необходимо помнить, что все предоставленные бумаги должны быть оформлены надлежащим образом.

Это простое правило поможет избежать беготни и всяческих недоразумений. Срок рассмотрения пакета документов налоговой инспекцией составляет 2 месяца. Если будет принято положительное решение, то уже через месяц на счет налогоплательщика поступят положенные денежные средства.

Однако уполномоченный орган может принять и отрицательное решение. Такое может происходить если документация была неправильно оформлена, либо установлен факт наличия заинтересованных лиц. Например, сделка купли – продажи оформлялась между родственниками, либо между начальником и подчиненным.

В заключении хотелось бы отметить, что законодательство допускает и другие виды вычетов кроме тех, что были рассмотрены ранее. В большинстве случаев они распространяются на граждан, обладающих какими – либо льготами. Например, Ветераны ВОВ, инвалиды и т.д.

Количество подобных вычетов достаточно велико и они распространяются на различные сферы жизни, поэтому для ознакомления стоит досконально изучить налоговое законодательство РФ.

«Образец заявления на возврат НДФЛ» Скачать образец заявления на возврат НДФЛ Вам понравилась статья?

+279 Расскажите друзьям! 283

Как получить налоговый вычет.

Инструкция по возврату денег

25 февраля 2018Прежде всего давайте разберемся с вопросом, что такое налоговый вычет и кому он положен, так как сегодня еще можно встретить людей, которые не слышали такого понятия, и соответственно, не пользуются своим законным правом.

Хотя такая помощь от государства может существенно пополнить семейный бюджет, а также, например, поможет досрочно погасить ипотеку или уменьшить ежемесячный платеж.Налоговый вычет, по данным — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог. В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т.д.Получить налоговый вычет может плательщик налога на доходы физических лиц.Законом выделено 5 групп налоговых вычетов, из которых нас, как физических лиц, интересуют преимущественно 3:

  1. социальные, например, на лечение, обучение, благотворительность и другие (ст. 219 НК РФ);
  2. имущественные, то есть вычеты на приобретение квартиры, дома или земельного участка (ст. 220 НК РФ);
  3. стандартные налоговые вычеты, например, на детей — в размере 1400 руб. на первого и второго ребенка и 3000 руб. — на третьего и последующих детей, и другие вычеты (ст. 218 НК РФ);

Получить налоговый вычет можно двумя путями:

  1. через налоговую;
  2. через работодателя;

Для полученияналогового вычета через налоговую по окончании календарного года в инспекцию необходимо сдать декларацию 3-НДФЛ, а также подать пакет документов, подтверждающих Ваше право на вычет.

Подробнее об этом читайте в наших следующих публикациях.Для получения налогового вычета через работодателя сразу после возникновения права на вычет необходимо обратиться в налоговую инспекцию с пакетом документов. В этом случае необходимость заполнения 3-НДФЛ отпадает.

После получения подтверждения на вычет и передачи его работодателю, с работника не будет удерживаться НДФЛ при выплате заработной платы.До 1 января 2016 года единственным видом вычета, который можно было получать у работодателя (а не через налоговый орган), был вычет при покупке жилья. Однако, с 1 января 2016 года вступили в силу изменения налогового законодательства, которые в дополнение к имущественному вычетуразрешили также получать через работодателя вычеты за обучение и лечение (п.2 ст.

219 НК РФ в новой редакции).Каким путем пойти решает каждый сам, однако очевидные преимущества первого способа в том, что 13% от суммы понесенных затрат возвращаются на счет всей суммой, то есть «кучкой», что намного приятнее и ощутимее для семейного бюджета. Во втором случае, однако, не надо ждать конца календарного года.При осуществлении в одном налоговом периоде (году) расходов на покупку недвижимости, оплату лечения и (или) обучения, гражданин вправе заявить их все в налоговой декларации за указанный период.Через налоговую инспекцию возможны 3 варианта подачи документов на налоговый вычет:

  1. лично;
  2. через личный кабинет на сайте налоговой.
  3. по почте заказным письмом;

Преимущества личного посещения налоговой очевидны, так как инспектор при Вас может проверить предоставленный Вами пакет документов и сообщит, если чего-то не хватает.Однако оформить налоговый вычет можно только по адресу постоянной прописки. Таким образом, если Вы например, прописаны в Нижем Новгороде, но давно живете и работаете в Москве, соответственно не имея там постоянной регистрации, то получить налоговый вычет Вы сможете только в Нижнем Новгороде в той инспекции, к которой Вы относитесь по прописке.

В таком случае личное посещение инспекции весьма затруднительно и лучшими способами отправки документов на получение налогового вычета будут отправка по почте или через Интернет. Однако, если Вы предоставите неполный комплект документов, придется подавать корректирующую декларацию.Несомненно подать налоговую декларацию проще и удобнее через личный кабинет налогоплательщика на .

Но на одном из форумов была поднята такая тема, что граждане подали документы через ЛК, а выждав положенных 4 месяца, узнали, что налоговая не принимает так, и требуется личное присутствие.

Так что лучше все таки сначала позвонить в налоговую инспекцию, к которой Вы прикреплены, и уточнить этот вопрос.

Особенно это касается небольших городов и населенных пунктов.Если размер социального вычета небольшой, то можно включить в одну декларацию 3-НДФЛ все затраты как по лечению/обучению, так и на покупку недвижимости.Налогоплательщику за конкретный год в первую очередь необходимо получить социальные налоговые вычеты (недополученный остаток которых сгорает в следующие годы) и только потом — имущественные.Далее ответы на вопросы:читайте на федеральном портале для родителей — Не забывайте ставить лайк и подписываться на наш Яндекс.Дзен! =)

Как оформить налоговый вычет. Подробные инструкции, как забрать у государства свои деньги

73 Ульяновская область Дата публикации: 03.03.2017 Издание: mosaica.ru Тема: Получение налоговых вычетов Источник:&nbsp Вернуть налоги можно во множестве случаев.

По окончании календарного года каждый гражданин России может подать документы на возврат налогового вычета на расходы, понесённые в прошедшем году. Так, можно получить вычет «на детей», на расходы на лечение и покупку медикаментов, на покупку или продажу недвижимости, на операции с ценными бумагами и получение образования.

Подать декларацию о налоговом вычете можно в любое время в течение календарного года.

Но деньги придут по истечении налогового периода (то есть календарного года). Также можно подавать документы на возврат всех возможных налоговых вычетов, предусмотренных законом, одновременно. Общие правила Возврат налогового вычета – это право гражданина вернуть часть денег, которые были уплачены в качестве 13% подоходного налога.

Но это возможно, только если работать официально и потратить деньги на определённые нужды (покупка жилья, обучение и т.д.). В зависимости от вида вычета максимальная сумма, c которой можно получить возврат, колеблется от 50 тысяч до 3 млн рублей. Также существует ограничение по сроку давности.

Максимальный срок подачи документов для возврата социальных налоговых вычетов (лечение, обучение, благотворительность, расходы на негосударственное пенсионное обеспечение и на накопительную часть пенсии) составляет три года с момента расходов.

Срок давности не распространяется на вычеты с покупки недвижимости и ипотеку. Если вычетов несколько, то они складываются. Все документы нужно подавать в налоговую службу по месту регистрации.

Также в любом случае нужно указать номер счёта в банке, на который перечислят вычет. Как сообщили в региональной налоговой службе, самыми популярными вычетами за 2016 год были имущественный и социальные (лечение, обучение и т.д.). Так, 45 тысяч жителей региона подали декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения возврата имущественного налогового вычета по расходам на новое строительство или приобретение жилья на общую сумму вычетов более 10 млрд рублей.

А с целью получения возврата социальных вычетов подали декларации более 14 тысяч человек на общую сумму вычетов 567 млн рублей. Рассмотрим самые популярные вычеты подробнее. Вычеты на приобретение или продажу жилья Если гражданин покупает квартиру, комнату или дом с участком, то он имеет право возвратить с их покупки налоговый вычет.

К этой же категории относится строительство своего жилья.

Максимальная сумма, с которой можно возвратить вычет в этом случае составляет 2 млн рублей.

В эту сумму можно включить не только расходы на покупку или строительство жилья, но и ремонт в нём. Но если для подобных целей взяли кредит, то в этом случае сумма, с которой можно возвратить налоговый вычет, увеличивается до 3 млн рублей. Вычет считается таким образом.

Например, человек купил квартиру за 3 млн рублей. Максимальная сумма налогового вычета на жильё составляет 2 млн рублей. И с этих двух миллионов гражданин может получить 13% или 260 тысяч рублей от государства, которые сможет использовать по своему усмотрению.

Но чтобы получить деньги сразу, сумма уплаченных налогов должна быть больше суммы налогового вычета за год. То есть, например, зарплата составляет 25 тысяч рублей в месяц или 300 тысяч в год.

Сумма уплаченного подоходного налога в таком случае 39 тысяч рублей в год. Если сумма вычета 260 тысяч, а уплаченных налогов 39 тысяч, то нужно 260 тысяч поделить на 39 тысяч и получим количество лет, в течение которых гражданин получит полную сумму вычета (в нашем случае за 7 лет). Вычет на покупку жилья можно использовать только один раз в жизни, но его можно разбить на несколько частей.

То есть, например, если купили квартиру за 1,5 миллиона рублей, то 500 тысяч ещё останется.

В этом случае получить вычет с оставшейся суммы можно при следующей покупке квартиры. На этом возможности вычета закончатся.

Необходимые документы: копия документа на право собственности жилья (выписка из Росреестра или свидетельство), справка с работы об уплаченных налогах, заверенная копия трудовой книжки, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, копия договора купли-продажи.

Если в жилье был ремонт, то нужно приложить все документы, подтверждающие расходы.

Если возвращать налоговый вычет на покупку жилья, взятого в кредит, то ко всему прочему надо добавить копии договора займа и графика платежей. Также нужно взять в банке справку об уже уплаченной сумме по кредиту. При продаже недвижимости сумма, с которой рассчитывается вычет, составляет 1 млн рублей.

Но чтобы получить вычет с проданной недвижимости, нужно, чтобы она была в собственности менее трёх лет. В этом случае полученные от её продажи деньги считаются доходом, и облагаются 13% налогом. Социальные вычеты К социальным вычетам относятся вычеты на лечение, обучение, благотворительность, расходы на негосударственное пенсионное обеспечение и на накопительную часть пенсии.

Некоторые социальные вычеты считаются вместе. Так совокупная максимальная сумма расходов на лечение или приобретение медикаментов, а также обучение, уплату взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, с которой можно возвратить вычет, составляет 120 тысяч рублей.

То есть гражданин «на руки» получит максимум 15 600 рублей (13% от 120 тысяч). Максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, обучение брата или сестры в возрасте до 24 лет, с которой можно возвратить вычет составляет 50 тысяч рублей (или 6500 «на руки»).

При этом во всех случаях вычет можно использовать любое количество раз в течение жизни. И сумма не разбивается на несколько лет, а выдаётся сразу. Налоговый вычет по расходам на обучение можно возвратить, если учебное заведение имеет лицензию.

Возврат вычетов на лечение производится, если оно считается дорогостоящим.

Что под этим подразумевается, определено в постановлении правительства России №201 от 19 марта 2001 года (диагностика, операции, лечение болезней и т.д.). Необходимые документы для возврата вычета на лечение: справки 2-НДФЛ (об уплаченных налогах с места работы) и 3-НДФЛ (налоговая декларация), документы о затратах, справка из медучреждения, в которой указано, что дорогостоящие расходные материалы были необходимы для проведения дорогостоящего лечения, справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы с кодом 2, Необходимые документы для возврата вычета на обучение: справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ (если учится ребёнок, то справки надо от родителей), копия договора с образовательным учреждением, в котором указаны реквизиты, лицензии (если в договоре нет реквизитов, то справку с реквизитами надо отдельно), копии платёжных документов, подтверждающих расходы на обучение.

Прочие налоговые вычеты Кроме того, можно возвратить налоговый вычет «на детей», на операции с ценными бумагами или, если профессия подразумевает, возврат таких вычетов. Подробную информацию, о том, как возвратить каждый налоговый вычет и какие документы для этого нужны, можно узнать на сайте Федеральной налоговой службы в разделе .

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+